固定资产及日常业务及期末处理.doc

会计系会计电算化课程实验报告 姓名 ：谭刚 学号：2009011404236 班级： 注会4班 指导老师：刘兴超 实验项目 固定资产的日常业务及期末处理 实验地点 济南校区第5机房 实 验 内 容 实验目的 1.掌握用友ERP-U8管理软件中固定资产管理系统的相关内容。 2.掌握固定资产管理系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。 实验准备 系统日期设置为2012-04-01，引入“实验二”账套数据。 实验内容 1.固定资产管理系统参数设置、原始卡片录入。 2.日常业务：资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询。 3.月末处理：计提减值准备、计提折旧、对账和结账。 实验资料 1.初始设置 (1)控制参数 约定与说明：我同意；启用月份 折旧信息：本账套计提折旧；折旧方法：平均年限法；折旧汇总分配周期：1个月，当(月初已计提月份=可使用月份-1)时，将剩余折旧全部提足 编码方式：资产类别编码方式:2112；固定资产编码方式：按“类别编码十部门编码十序号”自动编码，卡片序号长度为3 财务接口：与账务系统进行对账；固定资产对账科目：固定资产(1601)；累计折旧对账科目：累计折旧(1602) 补充参数：业务发生后立即制单；月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产默认入账科目：1601；累计折旧默认入账科目:1602；减值推备默认入账科目：1603 (2)资产类别 (3)部门及对应折旧科目部门 管理中心、采购部--管理费用/折旧费；销售部—销售费用；制造中心--制造费用/折旧费 (4)增减方式的对应入账科目 增加方式--直接购入：工行存款(100201) 减少方式--毁损:固定资产清理(1606) (5)原始卡片 注：净残值率均为4％，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法(一) 2.日常及期末业务 3.下月业务 实验要求 以账套主管“陈明”的身份进行固定资产管理操柞。 操作指导 1.启用并注册固定资产管理系统 基础设置(基本信息(系统启用，打开“系统启用”对话框(选中“固定资产”，选择启用日期2012-04-01(确定(是(退出 2.初始设置 (1)设置控制参数 初次使用固定资产管理系统的参数设置：第一次使用时，业务工作(财务会计(固定资产，弹出“固定资产”对话框，要求初始化(是，出现“初始化帐套向导”窗口(我同意(下一步(下一步，按资料配置折旧信息(下一步，按资料设置编码方案(下一步，设置财务接口(下一步(完成(是(确定。若设置有误，可在固定资产(选项下修改。 补充参数设置：业务工作(财务会计(固定资产(设置(选项，出现“选项”框口(选择“与财务系统借口”选项卡(编辑(按资料要求设置(确定 (2)设置资产类别：业务工作(财务会计(固定资产(设置(资产类别，出现“资产类别”窗口(增加(输入资料内容(保存(确定。设置完毕后退出。 (3)设置部门对应折旧科目：业务工作(财务会计(固定资产(设置(部门对应折旧科目，出现“部门对应折旧科目”窗口(选择部门(修改，按资料要求设置(保存。设置完毕后退出。 (4)设置增减方式的对应科目：业务工作(财务会计(固定资产(设置(增减方式，出现“增减方式”窗口(左侧选择某一具体增减方式(修改，按资料要求设置(保存。设置完毕后退出。 (5)录入原始卡片：业务工作(财务会计(固定资产(卡片(录入原始卡片，出现“固定资产类别档案”窗口(选择某一具体资产类别(确认，打开“固定资产卡片”窗口(按资料要求录入，许多参数可以参照录入(保存。设置完毕后退出。 实 验 问 题 公式应用不熟练 计算出现错误次数多 操作速度慢 实 验 收 获 通过课堂老师讲解，和上机实验，已经基本掌握用友872固定资产的有关内容，业务处理，期末处理等。虽然仍能够有不足，但已经在积极改正，希望得到预期的效果，为以后实习奠定了良好的基础，培养了同学之间的互帮互助精神，积极补充自己不足，充实自己。 时间： 2012 年 5 月 7日