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浅谈信用保险中道德风险问题摘 要：本文举例说明道德风险存在于信用保险经营的全过程，故遵循信用保险原则是防范道德风险的必要条件。 关键词：信用保险 道德风险 防范 随着社会信用体系的逐步建立，信用保险也出现了渐渐做大的趋势，但道德风险成为阻碍其发展的重要因素。 一、信用保险的特殊性与复杂性 信用保险通常由权利人直接向保险人投保，要求保险人承保义务人的信用，如果权利人因义务人不履行义务而遭受经济损失，保险人必须按照保险合同规定负责赔偿。 信用保险的复杂性主要体现在信用风险的特点和特殊的业务处理方式两个方面： 1.信用风险的特点： （1）信用风险具有综合性 金融风险、市场风险、政治风险、自然灾害风险、财务风险等各种风险，最终都会通过信用风险体现出来，具体表现则是信用交易中的违约行为。 （2）信用风险具有传递性和扩散性 在交易活动中，交易一方的信用风险可能导致另一方的信用风险，而另一方的信用风险又可能导致第三方的信用风险，最终形成一个“信用风险链”。 （3）信用风险具有累积性 由于信用风险具有传递性，一方的信用风险可能会扩散至关联各方，引起总的信用风险迅速累积增大。如“三角债”、信用危机、金融危机等。 （4）信用风险具有隐蔽性 信用风险可以通过安排新的负债得到缓解，如“借新债还旧债”，使信用关系暂时得以维持，起初难以显现。 （5）信用风险具有不确定性 风险具有不确定性，信用风险由于受交易方的道德水平、经营能力、努力程度等主观性因素的影响，其不确定性就更大，因而对其进行量化处理和客观评价都非常困难。 2.信用保险特殊的业务处理方式 信用保险承保的是信用风险，该种无形的利益标的与物质财产比较起来，其风险预测的难度较大，其经营具有一定的不稳定性和经营技术的复杂性。因而，为控制风险，保险人在经营时需采取特殊的业务处理方式，主要是资信调查，调查被保证人的支付能力、信用、经营管理等情况，以调查的结果为信用与保证保险决策服务。如果是涉外业务，还要调查被保证人所在国的政治经济状况。 二、信用保险中的道德风险 在保险业中，道德风险是一种常见而且很难避免的风险。根据信息不对称理论，在保险活动中，不管是保险人的行为不能被被保险人所察觉时，还是被保险人的行为不能被保险人所察觉时，都可能导致道德风险。本文通过“分期付款购车信用保险案”讨论投保人/被保险人的道德风险。 案情介绍 A保险公司针对国内汽车生产厂或汽车销售商开展的分期付款售车业务设立了分期付款购车保险。A保险公司《分期付款购车保险条款》规定，由于下列原因购车人未能履行分期付款购车合同规定的付款义务，造成被保险人损失的，由保险人负责偿还购车人尚欠被保险人的余款，但最高不超过保险金额：（1）购车人连续三个月托欠购车款；（2）购车人失踪连续三个月以上。保险金额为售车款减去购车人首期付款金额。 1997年12月8日，B汽车厂与C公司签订了100辆X型轿车分期付款购车合同。合同约定，总车款为1397.9万元，首付款为279.58万元，余款为118.32万元，分12次还清，还款期限24个月，在C公司付清车款之前C公司不得转卖车辆，B汽车厂并应保留汽车抵押权，同年12月17日，C公司在已经资不抵债、无力偿还1000余万元到期债务的情况下，故意隐瞒自己的履约能力，提供虚假财务报表给A保险公司称其利润总额超过1500余万元，向A保险公司投保分期付款购车信用保险，被保险人为B汽车厂。随后A保险公司向C公司出具了100辆轿车分期付款购车保险单。 C公司为筹集购车首付款，于1998年1月9日同D公司约定，由C公司将上述100辆轿车中的40辆卖给D公司，C公司以此获得了D公司支付的300万元银行承兑汇票，并于1月20日经背书转让给B汽车厂。1月20日B汽车厂书面同意C公司的转卖行为，并于收到上述300万元首付款后，即将100辆轿车发运给C公司，未保留车辆抵押权，也未将此情况告知A保险公司。C公司将其中40辆轿车交给D公司以履行双方签订的购车协议，其余车辆全部用于冲抵其他债务。B汽车厂得知C公司无力偿还的消息后，仍继续与其合作，3月份又签订了100辆X型轿车合同（1397.9万元），要求与之前所欠的118.32万元一同还清，即还款日为1997年12月8日后的24个月。 1998年6月，B汽车厂接到C公司破产的消息，随向A保险公司诉讼索赔，要求A保险公司承担保险金额为2516.22（1118.32+1397.9=2516.22）万元的保险责任。 案情解析 首先，保险合同为双务有偿合同，保险人向投保人收取保险费的多少取决于保险人对其承保风险发生程度的估计或判断，保险人作为商