国家开发银行2006年度资产 - 中国政府网.docVIP

2008年第8号（总第32号）：国家开发银行、中国农业银行、中国光大银行股份有限公司、原中国人保控股公司、原中国再保险（集团）公司2006年度资产负债损益审计结果 （二○○八年九月五日公告） 目 录 1．国家开发银行2006年度资产负债损益审计结果 2．中国农业银行2006年度资产负债损益审计结果 3．中国光大银行股份有限公司2006年度资产负债损益审计结果 4．原中国人保控股公司2006年度资产负债损益审计结果 5．原中国再保险（集团）公司2006年度资产负债损益审计结果 国家开发银行 2006年度资产负债损益审计结果根据《中华人民共和国审计法》的规定，审计署于200年涉嫌违法犯罪案件对问题，审计署已出具了 中国农业银行 2006年度资产负债损益审计结果根据《中华人民共和国审计法》的规定，审计署于200年 基本情况及贯彻落实党中央、国务院，服务三农的 一是违规发放贷款。主要是一些分支机构个人消费信贷管理薄弱，办理了大量虚假个人按揭贷款。如截至2006年底，农业银行黑龙江省分行个人汽车消费贷款余额10.5亿元中，不良贷款余额达10.26亿元，不良率为97.7%。审计抽查其中2.22亿元贷款发现，均为通过开假发票、虚增购买汽车价款办理的虚假个人按揭。 二是违规办理结算业务。其中主要问题是违规开立和使用银行账户、违规办理大额提现和转账业务等。如2006年，河北省唐山市古冶支行以运费和材料款等名义，分30笔为一户贷款企业支取现金共9524.95万元。 对问题，审计署已出具了针对审计发现的问题，审计署建议：年度资产负债损益审计结果根据《中华人民共和国审计法》的规定，审计署于200年 一、基本情况及2万元。 （五）经营管理存在薄弱环节。一是贷款“三查”（贷前调查、贷中审查、贷后检查）制度执行不到位，加大了信贷风险。如由于贷后检查不到位，武汉一公司从光大银行武汉分行取得流动资金贷款1亿元后，于2006年6月将其中的9700万元转入证券公司用于证券买卖。二是责任追究不到位，以罚代刑的现象比较突出。三是存款业务管理存在薄弱环节。如2002年以来光大银行深圳分行通过超授信额度发放贷款、再将超授信额度的贷款转为定期存款、而后用该定期存款为超额度部分贷款提供质押担保等方式，累计虚增存款56.81亿元。四是财务管理和会计核算中存在不规范问题,主要表现为住房基金长期挂账、自办实体清理不彻底等。五是一些分支机构为了吸引客户、扩张业务，为一些客户违反国家相关法规的经营活动提供金融服务。 此外，审计向司法机关移送各类涉嫌违法犯罪案件线索8起，涉案责任人员14名。 三、审计处理情况及建议 对问题，审计署已出具了针对审计发现的问题，审计署建议：449人， 原中国人保控股公司 2006年度资产负债损益审计结果 根据《中华人民共和国审计法》的规定，审计署于2007年3月至7月对原中国人保控股公司（2007年6月更名为中国人民保险集团公司，以下简称人保集团公司）及其所属中国人民财产保险股份有限公司（以下简称人保财险公司）和中国人保资产管理股份有限公司（以下简称人保资产公司）2006年度资产负债损益情况进行了审计。 一、基本情况及总体评价 审计结果表明，原中国人保控股公司近年来初步建立了现代公司治理结构，抗风险能力和投资收益都有所提高，在国内非寿险市场上继续保持主导地位，较好地发挥了保险在灾害救助、经济补偿和稳定社会等方面的职能作用。据该公司合并会计报表反映，2006年底，原中国人保控股公司资产总额980.13亿元，比上年底增长13.32%；全年实现净利润2.90亿元。 但审计也发现，原中国人保控股公司所属公司部分分支机构管理较为粗放，在业务经营和财务核算方面存在一些违规问题，经营管理中还存在一些薄弱环节和不规范行为，需要加以纠正和改进。 二、审计查出的主要问题 （一）经营管理中的违规问题10.82亿元。主要问题：一是人保财险公司违规压低费率或违规打折承保、以手续费等名义变相返还保费、扩大理赔支出范围和账外经营等3.68亿元。如2003至2004年，人保财险公司浙江省南浔支公司采取保费收入不入账等方式进行账外经营，共计收入4788.36万元，用以支付手续费2462.04万元、赔款2078.41万元；该支公司还在账内列支上述账外经营赔款和未决赔款1609.70万元；截至2007年4月，仍有上述账外经营未了责任9398万元。二是违反财务法规问题2301.63万元。如2004至2006年，人保资产公司将一部门拨付的企业扶持基金1258.80万元中的684.32万元直接用于冲减营业费用和发放给个人。三是中国人民保险公司（中国人保控股公司前身，以下简称人保公司）于2002年11月至2004年6月底，共将5亿元国债交给汉唐