河南莲花味精份有限公司2014年度内部控制评价报告.PDFVIP

河南莲花味精股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告 河南莲花味精股份有限公司全体股东： 根据 《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称“企业内部控制规范体系”）结合本公司（以下简称“公司”或 “我公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司2014 年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有 效性进行了评价。 一、重要声明： 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变的不恰当，或对控制政策和程序的遵循的程 度降低，根据内部控制评价报告推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制报告评价基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 第 1 页 共 16 页 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 附件： 河南莲花味精股份有限公司2014 年度内部控制自我评价具体情况 河南莲花味精股份有限公司董事长：夏建统 二零一五年四月二十七日 第 2 页 共 16 页 河南莲花味精股份有限公司 2014 年度内部控制评价具体情况 一、内部控制评价工作的组织 2014 年，公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引要求，结合公 司实际情况及《公司章程》等内部管理制度规定，以全面性、重要性、制衡性、 适应性、成本效益性为原则，进一步建立健全并持续改进风险防范机制及内部控 制体系，确保公司稳健运行。 为了做好此次内部控制自评价工作，公司董事会全面部署了公司内部控制体 系建设与自评工作，委托董事会审计委员会负责全面推进内部控制自我评价工 作，审计部在审计委员会的领导下作为牵头部门负责具体组织实施工作。公司各 事业部、部门分别抽调对企业情况熟、业务能力强的专职人员组成了内控评价小 组。聘请了亚太会计师事务所有限公司对公司内部控制有效性进行独立审计。 二、内部控制评价的依据 本评价报告是依据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控 制基本规范》(下称“基本规范”)、《企业内部控制应用指引》(下称“应用指 引”)、《企业内部控制评价指引》(下称“评价指引”)的要求，结合公司内部 控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2014 年12 月31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价之后编制而成。 三、内部控制评价主要内容及结论 （一）内部控制环境： 1、治理结构 本次内控评价重点关注了公司治理结构、组织机构设置、权责分配及董事、 监事、高层管理人员的任职资格、履职情况。公司设立了股东大会、董事会和 监事会。《公司章程》明确了股东大会、董事会、监事会和经营层在决策、执 行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务，形成了权力机构、决策 机构、经营机构和监督机构科学分工，各司其责，有效制衡的治理结构。公司 董事