信用卡透支收益研究汇编.pdfVIP

( ) 第 26 卷第 1 期 总第 169 期 　　　　 　 　系　统　工　程 V ol. 26, N o. 1 2008 年 1 月　　　　　　　　　 　 　 　 System s Engineering Jan. , 2008 文章编号:(2008) 信用卡透支收益研究 蒋嵘涛, 李建华 ( 中南大学 商学院, 湖南 长沙　410083) 摘　要: 信用卡业务是一种以“高风险、高收益”为特点的创新金融业务。具有信用风险的透支业务是其主要 利润来源。本文基于对信用卡透支收益与成本分析, 提出要提高信用卡透支收益水平, 就需要降低透支收益 融资成本, 建立个人信用综合评价, 提高透支安全性和回收比率, 并建立信用累计制度和透支利率激励模型促 使持卡人透支基数扩大, 并为发卡银行作出综合贡献。 关键词: 透支收益; 透支成本; 信用评价; 价值挖掘; 信用积累 中图分类号: F 830　　　文献标识码: A 　　信用卡业务已成为许多国际大银行的主要业务和主 从图 3 中可以看出, 在我国, 国有商业银行信用卡业 要利润的来源。1999 年美国信用卡产业的税前利润率达 务的主要收入却是来 自于信用卡吸收的存款所创造的利 3. 1% , 税后利润率达 1. 86% , 是商业银行其他资产利润 差收入, 这部分收入在总收入中的比重超过 50% , 而信用 率的2 倍以上。尤其是美国运通公司的运通卡业务利润更 卡透支利息收入在总收入中的比重微乎其微。因此, 这种 占了其公司全部利润的 7 成, 因此, 国外非常重视发展银 收入结构的不合理导致了我国银行卡产业收入规模的落 行卡业务。 后。2005 年V ISA 和M A ST ER 的总收入达 1090 亿美元, [2 ] 这个数字是中国一家中等银行年收入的 100 多倍 。 1　信用卡的收入来源与透支收益 信用卡业务的收入主要分为三个部分: ①透支贷款利 息收入 ; ②中间业务收入; ③通过信用卡吸收的存款所创 造的利差收入。在国外, 信用卡的利润来源主要是循环授 信客户额度使用产生的透支利息以及年费和手续费收入。 美国目前最大的商业银行美洲银行 1999 年年报显示, 其 ( ) 当年银行卡结算收入 包括储蓄卡、信用卡和商务卡 为 74. 85 亿美元, 占其全部净收入的 25% 而且, 其利润增 长点主要来源于非利息性收入。其中, 银行卡收入又以其 逐年攀升的稳定态势占据了主导地位。作为一家全球性特 许经营公司的万事达卡国际组织, 在全球发行 10 亿张卡 [1 ] 片, 1999 年创造的交易额达 7270 亿美元 , 是中国一家中 等银行年收入的 800 多倍。图 1 是 2005 年美国银行卡盈 利收入分解图。从该损益模型可以看出: 利息收入是信用 卡业务最主要的收入来源, 信息交换收入排在第二。在费 用项 目中, 最大支出是风险支出, 其次的成本是资金成本。 信用卡业务属于零售金融, 劳动力密集是其特点之一, 所 (