关于2015年海区本级预算执行.doc

关于2015年瑶海区本级预算执行 和其他财政收支审计工作报告 区审计局局长 王利萍 二〇一六年七月二十八日 主任，各位副主任、委员： 我受区人民政府的委托，现将我区2015年区本级预算执行和其他财政收支的审计情况，向区第三届人大常委会第 二十九次会议报告如下，请予审议。 根据《中华人民共和国审计法》和区政府批转的《瑶海区2015年度区级预算执行和其他财政收支情况审计工作方案》，区审计局组织实施了2015年度区级预算执行和其他财政收支情况审计。今年的区级预算执行审计，主要对区财政局本级预算执行和专户资金管理情况、全区建设资金管理使用情况、区局（区预算执行情况,合理配置公共资源，稳中求进，统筹兼顾，完成了区三届人大四次会议批准的各项预算任务，有力保障了我区经济社会各项事业的发展。 ——收入稳定增长，财政运行%；非税收入完成19553万元，较上年的19751万元降低1%。收入质量得到提升。 2015年区本级一般预算平衡情况为：上年滚存结余1458万元。2015年区级收入类合计228634万元，其中地方财政收入131372万元、上级补助收入91961万元、调入收入2310万元、调入预算稳定调节基金2991万元。支出类合计230092万元，其中地方财政支出225126万元、上解上级支出1186万元、安排预算稳定调节基金3768万元、调出资金12万元。 年末无结余。财政运行总体平稳、安全可靠。 ——优化结构清理存量，提高财政保障能力。2015年度区财政按照上级相关文件及会议精神，积极完善政府性基金预算支出与一般公共预算支出的衔接，加大统筹力度，压缩结余结转资金规模，多措并举做了大量财政存量资金清理盘活工作。对预算内和各类财政专户资金往来挂账款项进行了全面自查和清理，收回结转期超过2年的财政专户资金18950万元、收回部门预算存量资金5417万元、收回民生专户当年预算安排结余退库资金156万元，并从中支出13000万元转入扩大内需专户用于支持全区建设发展，不断提高基本公共服务保障水平。——保障改善民生调整财政支出结构，保工资、保运转、保民生、突出重点项目需要，集中财力优先用全教育、医疗卫生、社会保障和就业的投入元，占当年支出的%。分析原因：在医疗卫生方面增加了对卫生中心的建设投入3500万元以及提高了基本公共卫生人均经费标准；社会保障和就业方面主要是提高了民生工程投入标准；文化体育与传媒方面同样是增加了对文化中心的建设投入3500万元；科学技术方面主要是上级加大了省重大项目资金拨款和财政“借转补”资金的投入。——深化国库集中支付改革，完善财政管理。 （一）关于预算编制不完整，存在无预算支出问题。 一是2015年区行管局政府大楼维修费支出33.36万元未编制预算。2016年区行管局已将政府大楼维修费列入预算管理；二是2015年区市监局实际完成罚没收入166.13万元，但财政未批复非税收入预算。2016年区市监局已将罚没收入纳入部门非税收入预算管理并将上年度罚没收入解缴入库。 （二）关于预算执行存在差异问题 2015年区行管局工资福利支出预算185万元，实际支出353.45万元，年初支出预算数与实际执行数存在较大偏差。 三、2015年政府投资审计、政府交办项目审计情况 （一）政府投资审计情况 区审计局2015年共开展投资审计项目65个，其中：工程价款结算审计项目32个, 已完成审计项目32个，审核投资额15307万元，审计核减2407万元，核减率16％；跟踪审计项目33个（含部分上年未完成项目），跟踪审计项目合同价款达31亿元，比上年减少10亿元。2015年，区审计局共召开政府投资项目协审单位招标会8次，为10个政府投资建设项目确定了审计单位。 (二)政府交办项目审计情况 2015年，区审计局认真贯彻落实区委、区政府领导的批示精神，先后完成了瑶海区联合大院改造项目搬迁安置成本审核、香料厂改造项目拆迁改造成本审核、和平村安针四栋楼改造项目拆迁改造成本审核等工作。在工作中，区审计局注重发挥审计监督职能，积极提出审计建议，妥善地完成了区委、政府交办的审计核实工作及审计调查事项，用审计成果为服务领导决策提供了有效支撑，在政府决策、全区建设等方面充分发挥审计职能。 四、加强和规范区级财政管理的审计建议 （一）进一步规范国库资金管理。 一是建立预算编制与结转结余资金管理相结合的机制，完善预算管理，区本级财政安排的项目支出应当在当年使用完毕，当年未使用完毕的结转结余资金，原则上应全部收回预算，严禁将财政资金从国库转入财政专户以拨作支，防止产生新的资金沉淀；二是加强预算执行工作的组织领导，加强部门间联系、协调，督促项目主管单位及时落实项目，加快资金拨付，确保资金发挥效益。 （二）严格规范财政专户管理。 一是严格控制借款，