用友2016年财务共享大赛-学员手册.docVIP

培训教材手册 -财务共享领域 -财务共享大赛课程 用友网络科技股份有限公司 2016年 目录 专业术语 4 第一部分 企业背景 5 1.1 公司背景简介 5 1.2 组织架构 6 第二部分 业务需求与分析描述 7 2.1费用业务需求描述与分析 7 2.1.1业务招待费 7 2.1.2差旅费 8 2.1.3电话费 10 2.1.4办公费 12 2.1.5租赁费 13 2.1.6会议费 14 2.2费用业务需求分析 15 2.3预算业务需求描述与分析 16 2.4资金支付业务需求描述与分析 16 2.5应付业务需求描述与分析 17 2.5.1应付业务描述与分析 17 2.5.2应付单据业务 18 2.5.3应付付款单据业务 18 2.6应收业务需求描述与分析 19 2.6.1应收业务描述与分析 19 2.6.2应收单据业务 19 2.6.3收款单据业务 20 第三部分 产品解决方案 21 3.1系统初始化 21 3.1.1 NC平台费用管理初始化 21 3.1.2 费用预算初始化 28 3.1.3资金管理初始化 35 3.2日常业务处理 38 3.2.1 费用日常业务处理 38 3.2.2 资金支付日常业务处理 42 3.2.3 应收应付解决方案 42 专业术语 共享服务 共享服务是指将组织内原来分散在各业务单元进行的事务性工作和专业服务工作（如行政后勤、维修支持、财务收支、应收账款清收、投诉处理、售后服务、物流配送、人力资源管理、IT管理服务、法律事务等）从原业务单元中分离出来，成立专门的部门来运作，从而实现内部服务市场化，通过为内部客户提供统一、专业、标准化的高效服务而创造价值的运作模式。共享服务实现了组织整合资源、提高效率、降低成本的目的。 共享服务中心（Shared Service Center，简称SSC。 财务共享服务中心（Financial Shared Service Center，简称FSSC）作为一种新的财务管理模式正在许多跨国公司和国内大型集团公司中兴起与推广。 会计初审、审核、复核 1、会计初审是财务人员对电子单据质量的第一道把关，一般是通过设会计初审岗专岗完成； 2、审核和复核是FSSC作业人员的两大主要任务，审核是财务人员对电子单据和影像质量的又一次把关，并且审核通过系统自动生成准凭证；复核是财务人员对准凭证质量的把关，复核通过后将准凭证传递到核算系统中。 第一部分 企业背景 1.1 公司背景简介 天海电子集团是天海集团的成员企业之一，成立于1998年，总部位于广东深圳，是一家长期致力于LED显示屏、LED照明灯具的专业研发、生产和销售的高科技集团企业。如今，天海电子集团已经成为国际领先的功能性LED照明应用产品提供者及解决方案专家。公司提倡的绿色照明解决方案，旨为客户降低运营成本，提高生产效率，并缓解全球严峻的环境污染问题。 天海电子集团经过十几年的拼搏拓展，2013年实现集团总资产28亿元，年产值5亿元，共有员工6000余人。作为LED照明行业的先驱和创新者，天海电子集团依靠强大的技术力量与资金支持，拥有设施齐备的研发中心及生产工厂，具有完备的工程技术综合配套试验条件，拥有几千位行业经验丰富的专业人才。天海电子集团拥有多项世界领先的专利，公司严格ISO9001国际质量体系标准进行动作，实行全员、全方位、全过程的全面质量管理。经过不断的改进完善，公司已建立成熟的营销网络，产品出口至美国、英国、法国、德国、西班牙、日本等多个国家和地区，受到国内外客户的一致好评。 实施财务共享服务前，天海电子集团总部有统一的会计核算制度、会计工作规范，但具体执行工作任由各公司财务部来实现，总部财务部主要负责集团财务管理工作及集团财务报表的编制。各公司全部设有财务部，每个公司都有一套完整的财务核算人马，集团总部无法对下属公司的财务工作实现及时有效的监控。整个集团财务人员众多,但工作量主要集中在财务的日常核算和处理上,对于资金、风控、预算等战略财务无暇顾及。随着企业的发展状态，机构不断扩张，各单位财务人员工作量日趋饱和，财务人员缺口越来越大。 针对目前的现状，考虑到天海电子集团业态较单一，因此，集团在全国建立了一个财务共享服务中心，负责处理全国各下属公司的日常核算业务。除了财务共享服务中心外，集团总部还针对各项集团财务管理职能建立了财务管理部、资金部、风控部、预算部及管理会计部，这些部门将专注于集团的战略管理工作，使集团财务管理创造更大的价值。为了更好的控制风险，天海电子集团将财务共享服务中心的建设分为两期，一期实现的是费用的共享，主要在天海电子集团建立共享服务中心，对下属天海电子销售有限公司、天海电子西部区域公司、天海电子重庆分公司、天海电子昆明分公司实施使用，二期实现应收、应付、固定资产和总账的共享