财务审批流程规定.docVIP

企业单据审批流程 一、成本费用报销审批流程 1、经办人在经办具体业务中发生成本费用后，按要求填制成本费用报销审批单，并将相关事项的成本费用及原始发票单据粘帖附后，单据和发票必须有经办人本人签字。 2、部门经理按要求审核确定后签字予以证明，车辆设备维修需要技术鉴定的，单据交由安全技术负责人审核签字。 3、提交财务部审核票据，确定可以支付后，财务部负责人签字。 4、主管副总经理审核签字。 5、总经理批准签字，1000元以下费用、借款以及1000元以上每月固定发生的行政事业性税费（行政事业罚款除外），不需提交董事长签字，可以报销。 6、董事长（或委托代理人）审核确定后签字。 补充说明：事先借款有资金计划审批单的，第二联交财务借款，第一联报销票据时连同票据出示给各部门负责人审核对照，最终交给财务核销；赊购业务先取得发票后付款的或费用项目先取得票据后付款的，直接持取得的票据，按照报销流程审核报销； 二、材料配件、生产设备、办公设备及办公用品采购审批流程 1、以上采购业务必须由采购部门填制资金计划审批单，详细写明采购业务的内容、数量、规格型号、质量要求以及生产厂商等项目。 2、经办人员所在部门负责人审核确认后签字。 3、材料配件、生产设备须由安全技术部门主管领导按要求审核确定后签字。 4、财务部门审核确定是否有资金支付。 5、副总经理审核确定后签字。 6、总经理批准确认后签字。 7、1000元