湖南省国库集中支付系统培训之公务卡模块 - 津市市财政局.pptVIP

公务卡的推广与应用 津市市财政局 2012.10 了解公务卡改革的重要意义 把握公务卡支付管理的基本原则 掌握公务卡结算业务的操作流程 一、公务卡改革的重要意义 （一）、推行公务卡改革，是深化集中支付改革、加强公共财政管理的必然要求。 （二）、推行公务卡改革，是方便预算单位用款、提高单位财务管理水平的重要举措。 （三）、推行公务卡改革，是提高政府支出透明度、加强惩防体系建设的制度创新。 中央预算单位2007年推行公务卡管理 湖南2008年启动公务卡改革试点 2008年6月11日周强省长批示 省财政厅与人民银行长沙支行联合发文 2008年6月19日，省财政厅、和人民银行长沙中心支行联合出台了《湖南省省级预算单位公务卡管理试行办法》，试行办法共6章37条。 推广和使用公务卡 —目标明确，任务具体，改革势在必行 2008年7月11日召开湖南省公务卡改革动员电视电话会议 ，明确我省的改革目标是:2008年省本级一级预算单位全面试点，09年向基层单位延伸；市（州）级本级及有条件的县（市、区）于2008年启动试点，县（市、区）2009年开始全面试点；2010年在全省所有预算单位全面推行公务卡结算。 2008年7月11日的《湖南日报》上开设了专版介绍公务卡相关知识 截至2008年12月9日，全省127个预算单位中没有发卡的单位已有18家 1、公务卡的定义 银行业金融机构为行政事业单位在职职工发放，具有透支功能，主要用于公务活动开支和财务报销业务的一种贷记卡（信用卡）。 公务卡与普通信用卡的主要区别 公务卡的持卡人为行政事业单位的在职职工，开卡时必须由单位确认身份，但法律责任主体是持卡人个人； 公务卡主要用于公务活动开支，并且有一定的适用范围； 我省推行的公务卡是银联标准卡； 公务卡享受银行免收年费、到期免费换卡等优惠； 公务卡的公务消费信息必须纳入财政动态监控。 公务卡的双重属性 共同属性：像其他所有相同卡种的银行卡一样，由持卡人方便快捷地办理支付结算业务。 财政财务管理属性：强调公务卡不是一般意义上的银行卡，而是将财政财务管理的有关要求与银行卡的独特优势相结合而形成的一种新型财政财务管理工具和手段。公务卡在卡种选择、额度设定、组织申办、结算报销和信息管理等方面，都要按照公务卡管理制度的专门规定执行。 2、如何办理公务卡 确认发卡行 组织申办 宣传（转变观念，领导带头） 、培训（免责） 统一组织职工申办（申请表填写）、单位批准并确定额度、发卡行与个人签订协议并办理 卡中心的电话核实、信用不良将会被拒绝发卡 公务卡激活 卡片直接邮寄到申办人，申办人须及时激活 单位确认 通过国库集中支付系统确认（湘财库函[2009]3号） 3、公务卡的支付管理的原则=1+2+3 1)、公务卡结算只是结算方式由现金改为刷卡，预算单位原公务消费事前审批及财务报账制度仍要执行。 2)、公务卡公务消费需要提请报销时，不但需要取得原始发票，还要提交（POS小票*）公务卡消费签购单，单笔消费金额原则上不超过5000元。 3)、特殊情况下，公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，持卡人可通过单位财务部门提前向发卡行申请临时增加信用额度。 4)、公务消费应优先在具备刷卡条件的商户进行公务消费，到尚未具备刷卡消费条件的地点进行公务消费时，要事先征得单位财务部门同意实行现金结算。 5)、情况特殊需要办理现金借款的，办妥借款审批手续后，财务部门将借款划入公务卡，由持卡人刷卡提取现金。 6)、因无法使用公务卡结算或其他原因致使持卡人在公务活动中垫付现金的，报销之后，资金划入持卡人账户而不得支付现金。 7)、未经批准的提取现金业务，其提现手续费等费用由持卡人承担。（信用卡不提倡取现） 签购单的项目 商户 卡号 发卡行 消费类型 流水号 消费时间 金额 签名 2、公务卡报销与管理的有关注意事项 公务消费的支出，持卡人要在发卡行规定的免息期内报销，因个人报账不及时造成的罚息等费用，由持卡人承担； 由于财务办理不及时导致的罚息等费用，持卡人有权要求责任人承担相应损失； 如因特殊原因（如出差尚未赶及时回）持卡人不能在免息期内返回单位办理报销手续的，可由持卡人或其部门人员向财务人员提供必要的信息，办理借款手续后先还款后报账 ； 明确还款日期的计算方法 公务卡消费有四个时间概念 交易日：持卡人实际用卡消费、存取现、转账交易或与相关机构实际生成交易的日期 记账日：银行在持卡人发生交易后将交易款项记入其信用卡账户，或根据规定将费用、利息等记入其信用卡账户的日期 账单日：指银行对持卡人每月（按上一个月的账单日到本月的账单日计算）累计未还消费交易本金、取现交易本金、费用等进行汇总，结计利息，并计算出持卡人应还款额的日期。（“算总账”的日期） 还款日：是指持卡人最后还款期限。账单日