【福建师大】第三章节 信用.pptVIP

第三章 信用 信用的概述 现代信用形式和信用工具 第一节 信用的概述 一、信用的含义与基本特征 （一）含义 在经济学中，信用是指建立在信任基础上以还本付息为条件的借贷行为。 一、信用的含义与基本特征 （二）基本特征 1、价值作单方面的让渡 贷者在没有取得等值品的情况下就将出借品给了借者,双方构成的是债权债务关系而非等价交换关系,所以信用伴生着风险. 2、以还本付息为条件 由于在信用活动中贷者并没有放弃所有权,故必须偿还;贷者之所以愿意借出,是因为可以从中获益,借者之所以能够借入,是因为承诺了付息的责任,故付息成为信用活动的基本条件. 二、信用的产生和发展 （一）信用产生的基础和条件： 二、信用的产生和发展 （二）信用的发展： 二、信用的产生和发展 3、信用形态的发展 1）高利贷信用 *是早期的信用形态，盛行于前资本主义时期， 指以偿还并支付高额利息为特征的借贷活动。 二、信用的产生和发展 特点 高利贷资本是原始形态的生息资本，来源于商人、僧侣、奴隶主、封建主等少数富人； 最大的特点是高利盘剥；没有统一的市场利率，利率一般都高于经济活动中的社会平均收益率,且无上限. 用于生活消费，与社会再生产没有直接联系,具有资本的剥削方式,却不具有资本的生产方式. 二、信用的产生和发展 *高利贷丧失垄断地位的原因 二、信用的产生和发展 2）现代信用 *现代信用形态表现为借贷资本的运动，指货币资本所有者为获得利息而将货币资本贷给职能企业及其他方面使用的信贷活动。 二、信用的产生和发展 *特点 借贷资本是生息资本的现代形态，来源于社会各阶层部分闲置的货币收入； 借贷资本的利率一般低于高利贷资本的利率，且利率种类繁多，市场利率由供求双方决定； 主要用于生产，创造更多的剩余价值。 二、信用的产生和发展 现代信用的两个渠道： 直接融资 间接融资 *直接融资与间接融资 间接融资的优势： 解决资金供求双方相互不了解的问题； 突破资金融通在数量、期限等方面的限制； 融资风险有金融机构缓冲，安全性较高。 直接融资的优势： 资金供求双方直接联系； 加强监督，提高资金的使用效益； 通过发行股票债券筹集的资金具有稳定性、长期性等特点。 2001年-2005年我国融资总量及比重 第二节 信用形式与信用工具 信用形式是信用关系的具体表现，按照借贷主体的不同，现代经济生活中的基本信用形式包括商业信用、银行信用、国家信用、消费信用。其中，商业信用和银行信用是两种最基本的信用形式。 信用工具是用来证明债权债务关系的书面凭证，是各种信用关系的反映并为之服务。 一、商业信用 （一）含义 商业信用是工商企业之间在买卖商品时以商业票据为工具提供的信用。典型的形式是赊销。 （二）商业信用的特点和局限: 商品买卖行为与货币借贷相结合 是企业之间发生的最简单的直接信用形式 商业信用状况与经济景气状况相一致 优点——方便及时、商品销售的竞争手段 局限性： 规模数量上的局限 方向上的局限 信用能力上的局限 信用期限上的局限 管理上的局限 一、商业信用 （三）商业信用工具：商业票据 商业票据是以商业信用进行交易使所开出的一种证明交易双方债权债务关系的书面凭证，在这种凭证上说明了债务人有按照规定的金额、期限等条件偿还债务的义务。 商业票据 商业本票 商业汇票 商业承兑汇票 ① ② ⑥ ⑦ ③ ⑤ ④ 银行承兑汇票 一、商业信用 （四）商业信用的作用: 积极的：有利于润滑生产和流通，加速商品价值的实现过程；有利于企业间的资金融通，加速资本周转;有利于银行信用发展和中央银行货币政策操作。 消极的：容易形成债务链和债务危机；影响货币供给的调控和信用总量的控制. 二、银行信用 （一）含义 是银行以货币形态提供的信用。 二、银行信用 （三）商业信用与银行信用的关系 银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的; 银行信用的出现使商业信用进一步得到发展;