商业银行概述幻灯片.ppt

第六章 商业银行 商业银行概述 商业银行的主要业务 存款的创造 商业银行的经营管理 第一节、商业银行概述 一、商业银行的产生与发展 铸币兑换业 →货币经营业(兑换、保管、支付、汇兑) →早期银行业(存、放、汇) →现代银行的建立与发展 二、商业银行的性质与职能 （一）商业银行的性质 特殊的金融企业 1、具有一般企业特征 2、是经营货币资金的金融企业 3、不同于其他金融机构 （二）商业银行的职能 1、信用中介 2、支付中介 3、信用创造 4、金融服务 三、商业银行主要类型 （一）按资本所有权划分 （二）按业务覆盖地域划分 （三）按能否从事证券业务划分 职能分工型 全能型 （四）按组织形式划分 单一银行制、总分行制、控股公司制 第二节 商业银行的主要业务 一、负债业务 （一）各项存款：活期、定期、储蓄存款 （二）其他负债 向中央银行借款：再贴现、再贷款； 同业拆借； 国际货币市场借款； 结算过程中占用的短期资金； 发行金融债券 （三）资本 1、 资本的功能 2、《巴塞尔协议》 （1）核心资本与附属资本（2）资本充足率≥8% 核心资本充足率≥4% 资本总额/加权风险资产总额×100%  二、资产业务 （一）贷款 1、按期限分：短期、中期、长期贷款 2、按贷款方式分： 信用贷款、 保证贷款、抵押贷款和质押贷款 3、 按贷款风险程度分： 正常、关注、次级、可疑、损失类贷款 4、按贷款对象分： 工业贷款、商业贷款、农业贷款、消费贷款等 5、按还款方式分： 一次偿还的贷款和分次偿还的贷款 正常贷款：指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。这类贷款的借款人财务状况无懈可击，没有任何理由怀疑贷款的本息偿还会发生任何问题 关注贷款：指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。如果这些因素继续下去，则有可能影响贷款的偿还，因此，需要对其进行关注，或对其进行监控。 次级贷款：指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。 可疑贷款：指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。这类贷款具备了次级货款的所有特征，但是程度更加严重。 损失贷款：指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。这类贷款银行已没有意义将其继续保留在资产帐面上，应当在履行必要的内部程序之后，立即冲销。 （二）票据贴现 1、含义 2、计算公式 3、与一般贷款的区别 在收息时间、期限、利率、法律关系、流动性、风险性等方面均有所不同。 （三） 投资 投资目的 投资对象 投资限制：商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外 （四）其它资产  三、表外业务和中间业务 1、表外业务含义：指不列入资产负债表，且不影响银行资产负债总量，但能改变当期损益的业务。 2、表外业务种类 广义(包括传统的无风险的中间业务) 狭义(指有风险的表外业务) 3、中间业务 汇兑 代收 代客买卖 信托 代理融通  4、表外业务（有风险的表外业务) （1）担保和类似的或有负债 ：如票据承兑、贷款担保、备用信用证 （2）承诺：贷款承诺、票据发行便利 （3）金融衍生产品交易：期货、期权、互换、远期等 第三节 存款创造 一、基本概念 原始存款、派生存款 二、前提条件 1.部分准备金制度 准备金的构成:现金+在中央银行的存款 法定准备金 法定准备金率 r 超额准备金 超额准备金率 e 2.非现金结算制度 现金漏损 现金漏损率 c 三、创造过程 （一）假定条件 ①法定准备金率 r=10% ②超额准备金率 e=0 ③现金漏损率 c=0 100万元原始存款扩张为： ? △D：派生后的存款总额 △R：原始存款 rd：法定存款准备金率 K： 存款总额对原始存款的倍数 （四）其他影响派生存款的因素1、超额准备金率 e2、现金漏损率 c′3、定期存款与活期存款的比率 t 定期存款的法定准备金率 rt ?第三节 商业银行的经营管理 一、商业银行经营管理的原则 安全性 流动性