深圳海普瑞药业集团股份有限公司关于公司本次交易摊薄当期每股.PDFVIP

证券代码：002399 证券简称：海普瑞 公告编号：2017-091 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 关于公司本次交易摊薄当期每股收益的影响及填补回报安排的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司（以下简称“海普瑞”、“上市公司”或“公 司”）拟发行股份购买深圳市多普乐实业发展有限公司 （以下简称“多普乐”、“标 的公司”）100%股权（以下简称“本次交易”）。 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若 干意见》（国发[2014]17 号）、《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报 有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）等相关规定， 公司就本次交易对即期回报摊薄的影响进行了认真、审慎、客观的分析，并制定 了相应措施，现说明如下： 一、本次交易对上市公司每股收益的影响 根据上市公司经审计的财务报表及备考报表，本次交易前后上市公司的每股 收益对比情况如下： 2017 年1 季度 2016 年 项目 交易后 交易后 交易前 交易前 （备考数） （备考数） 基本每股收益（元/股） -0.0097 -0.0073 0.3165 0.3072 稀释每股收益（元/股） -0.0097 -0.0073 0.3165 0.3072 扣除非经常性损益后 -0.0091 -0.0085 0.2310 0.2287 基本每股收益（元/股） 扣除非经常性损益后 -0.0091 -0.0085 0.2310 0.2287 稀释每股收益（元/股） 本次交易完成后，上市公司2016 年基本每股收益、稀释每股收益、扣除非 经常性损益后基本每股收益、扣除非经常性损益后稀释每股收益均略有下降，上 市公司2017 年 1 季度基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后基本 每股收益、扣除非经常性损益后稀释每股收益均略有上升。因此，本次交易存在 上市公司当期每股收益被摊薄的情形。 二、本次交易的必要性和合理性分析 1、实际控制人履行相关承诺，消除关联交易 通过本次交易，海普瑞与多普乐的全资子公司深圳市天道医药有限公司（以 下简称“天道医药”）之间的关联交易将变成公司内部的经营往来，可以在兑现 实际控制人承诺的同时根本性地解决海普瑞和天道医药的关联交易问题。这一方 面有利于公司增强业务和资产的完整性，强化资源整合能力；另一方面亦有利于 公司规范运营管理，降低合规运营风险，更好地保护中小投资者的利益。 2 、完善公司产品产业链，提升公司竞争力 通过本次交易，天道医药将成为公司的全资下属公司，公司将直接进入肝素 产业链高端的低分子肝素市场，形成肝素产品全产业链的研发、生产和销售；同 时，收购天道医药亦有利于公司整合内部技术、质量等各方面优势，在同一体系 内进行运营策略的整体规划和战略部署，提高内部运营效率，实现公司的产业升 级并大幅提升产品的发展空间，进一步增强公司在国际市场上的竞争力。 3、培育新的利润增长点，进一步提升盈利能力 通过本次交易，公司主营业务将由肝素钠原料药延伸至下游低分子肝素产品， 从而进入附加值更高、发展空间更大的低分子肝素领域，有利于增强公司的可持 续发展能力和长期盈利能力，进一步提升公司的整