第八章节 单位犯罪.pptVIP

第八章 单位犯罪 一、概述 二、定罪 三、处罚 一、单位犯罪概述 一、概念 是指公司、企业、事业单位、机关、团体为单位谋取非法利益或者以单位名义，经单位集体研究决定或者由负责人员决定，故意或者过失实施的犯罪。 1987年颁布的《海关法》首次将单位规定为走私罪的主体。 注意：单位犯罪必须有法律的明文规定 问题： 不能追究单位责任时，能否追究直接责任人员的刑事责任？ 不能 二、单位犯罪的性质 （一）历史沿革 1、否定说 社团不能犯罪 法人拟制说 2、肯定说 法人实在说 1994年生效的《法国刑法典》在总则中明确规定了法人犯罪，使之成为世界上第一部以个人与法人作为双重刑事责任主体的刑法典。 （二）理论根据 (1)同一理论 (2)归罪理论 (3)许可和容认理论 (4)证实理论 双重属性理论： 法人代表人的行为具有双层属姓：即作为个人犯罪的行为，又作为法人犯罪的行为。 三、单位犯罪的类型 (一)纯正的单位犯罪 单位受贿罪 (二)不纯正的单位犯罪 洗钱罪 第二节 单位犯罪的定罪 一、主体 （一）种类 1、公司 股份有限公司 和有限责任公司 2、企业 企业是指依法成立并具备一定的组织形式，以营利为目的独立从事商品生产经营活动和商业服务的经济组织。 3、事业单位 事业单位是指依照法律或者行政命令成立、从事各种社会职能活动的组织。 (1)国家事业单位， (2)集体事业单位 (3)私营事业单位 比如私人诊所、私立学校 4、 机关 国家行政机关 立法机关 司法机关 军队 政党 行政机关 5、团体 团体，又称为社会团体，是指各种群众团体组织，例如人民群众团体(工会、共青团、妇联等)、社会公益团体、学术研究团体、文化艺术团体、宗教团体等。 （二）认定 1、私营企业 1999年6月18日《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》，明确指出：“刑法第三十条规定的‘公司、企业、事业单位’，既包括国有、集体所有的公司、企业、事业单位，也包括依法设立的合资经营、合作经营企业和具有法人资格的独资、私营等公司、企业、事业单位”。 前引司法解释还规定：“个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。” 2、国家机关 （1）我国独有 （2）自我惩罚 （3）单罚制 （4）双罚制 3、单位的附属机构 2001年1月21日《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》明确规定：“以单位的分支机构或者内设机构、部门的名义实施犯罪，违法所得主要归分支机构或者内设机构、部门所有的，应认定为单位犯罪。” 根据这一规定，在以单位的分支机构、内设机构、部门的名义实施犯罪，但违法所得归个人所有的，则应以个人犯罪论处。 二、主观特征 1、故意的单位犯罪 （1）为本单位谋取非法利益的动机，是单位犯罪的罪与非罪区分的标志。 （2）为本单位谋取非法利益还是单位犯罪与个人犯罪相区分的标志。 2、过失的单位犯罪 （1）一般情况下，我国刑法规定的过失的单位犯罪都只处罚单位中的直接责任人员，而未处罚单位。 如刑法第137条规定的工程重大安全事故罪 （2）双罚制 例如刑法第231条规定了出具证明文件重大失实罪 三、客观特征 1、单位决策机构决定 2、经责任人员决定 第三节 单位犯罪的处罚 一、单位犯罪的处罚根据 关于单位犯罪的处罚，在刑法理论上存在单罚制与双罚制之分。 注意： 一个处罚的主体，即单位 同一刑事责任根据单位成员在犯罪中所处的地位和作用而作的不同分担 二、单位犯罪的处罚原则 (一) 两罚制 1、对单位是判处罚金， 无限额罚金制 2、对直接负责的主管人员和直接责任人员判处刑罚 (1)在多数情况下，判处与个人犯罪相同刑罚 (2)在少数情况下，判处低于个人犯罪的刑罚 (二) 单罚制 即只处罚自然人而不处罚单位 例如刑法第396条规定私分国有资产罪 三、单位犯罪的处罚适用 1、直接负责的主管人员和其他直接责任人员的区分 2001年1月21日《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》明确规定： “直接负责的主管人员，是在单位实施的犯罪中起决定、批准、受意、纵容、指挥等作用的人员，一般是单位的主管负责人，包括法定代表人。 其他直接责任人员，是在单位犯罪中具体实施犯罪并起较大作用的人员 既可以是单位的经营管理人员，也可以是单位的职工，包括聘任、雇佣的人员。 注意； 在单位犯罪中，对于受单位领导指派或奉命而参与实施了一定犯罪行为的人员，一般不宜作为直接责任人员追究刑事责任。” 2、是否区分主犯、从犯 2000年9月28日最高人民法院《关于审理单位犯罪案件对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员是否区分主犯、从犯问题的批复》规定： “在审理单位故意犯罪案件时，对其直接负责的主管人