我国国有商业银行贷款信用风险管理的的分析研究.pdf

摘要 贷款信用风险管理是始终贯穿于银行经营发展进程的主线，是商 业银行经营管理的核心内容之一，其成效直接决定银行的业绩表现， 甚至关乎银行生存发展的命运。然而，贷款信用风险管理软化一直是 困扰国有商业银行业务发展的陈年痼疾，，大量不良贷款包袱使得国有 商业银行的改革进程步履维艰。在国有商业银行实现股份制改革、确 立起新的产权架构、获得新的发展契机的关键时刻，探求切合国有商 业银行长远利益、增强国有商业银行竞争势力的崭新的贷款信用风险 管理架构将有助于推动国有商业银行实现稳健和可持续的增长，有助 于优化国有商业银行的业务体系、降低风险暴露和提升资信实力。 本文主旨就是通过分析国有商业银行贷款信用风险管理的历史 与现实问题，探讨国有商业银行应当如何构建更为有效、更为精确的 贷款信用风险管理体系。为此，本文收集较为详实的历史资料，广泛 参考和择要引鉴了相关理论文献和研究成果，同时也进行了一部分案 例分析与研究，所有的努力将在文中有所体现。正文希望提供关于国 有商业银行贷款信用风险管理的较为全面的观察视野，并致力于勾勒 清晰的沿革路线和遵循严密的论证逻辑，为此，本文分为三部分进行 论述： 首先本文梳理概括我国国有商业银行贷款信用风险管理的历史 沿革状况，提供有关国有商业银行贷款信用风险问题的基础信息，简 要分析国有商业银行庞大不良贷款和畸高不良贷款比率的历史成因， 探讨了近几年以来贷款信用风险管理改革举措与成效，以清晰说明贷 款信用风险管理改革的时代背景和历史轨迹，为进一步论证奠立事实 根基乘f案例基础。1999年以前我国国有商业银行贷款信用风险具有 “双高”、“两低”(即高不良贷款余额，高不良贷款率；低收息率， 低拨备覆盖率)的典型特征。导致贷款信用风险累积增长有内外两重 原因：外部因素是体制性因素，过去20多年的改革过程中，国有商 业银行相当长时期内政策性职能与商业银行职能重叠交叉；内部因素 则是管理性因素，国有商业银行贷款信用风险管理机制发展滞后。 2000年至2005年这一时期国有商业银行贷款信用风险管理改革全面 加速并取得了实质性的成效，为推动进一步改革创造了必要的条件。 其次本文就当前我国国有商业银行贷款信用风险管理中存在的 一些突出问题进行揭示和分析，旨在找出问题根源和差距所在，说明 国有商业银行贷款信用风险管理机制进一步改革的必要性和迫切性。 虽然经过大刀阔斧的改革，并取得显著成效，但国有商业银行贷款信 用风险管理但仍然存在诸多问题，集中表现为一第一，由于缺乏有效 的风险、收益协调机制，国有商业银行分支机构普遍存在控制风险与 发展业务矛盾日趋尖锐的问题，一方面部分地区分支机构有钱放不出 去，制约业绩增长，形成巨大的流动性问题；另一方面，在一些经济 欠发达地区，分支机构有钱但不敢放，把吸存的资金全部上划总行， 盈利全部来源于内部资金转移定价和吸存利息的差异，收益结构单一 化矛盾突出。第二，内部评级体系和征信系统尚不完善，风险掌控能 力仍存在诸多不足。当前内部评级体系存在较为突出的问题：一是客 户评级和贷款质量分类标准有待进一步细化；二是抵(质)押物权管 理仍需强化；三是信用违约率数据缺乏可靠的历史统计支持。第三， 贷款信用风险评估技术存在显著不足，突出表现在：信贷客户评级指 标体系和项目评估指标体系存在较大缺陷，抵(质)押物(权)价值 评估技术仍不完善。第四，贷款信用风险管理创新工具和创新措施较 少，表现在存量不良贷款处置方式创新力度不强；贷款信用风险防范 化解的创新工具种类较少。本文第二部分指出了当前国有商业银行贷 款信用风险管理体系的症结所在，为构建贷款信用风险管理的改革框 架做了必要的理论铺垫。 本文第三部分着重探讨构建国有商业银行贷款信用风险管理新 框架的主要任务与举措。依据我国国有商业银行贷款风险管理的沿革 背景与现实状况，针对前面分析确定的主要问题，提出相应的对策， 并尝试给出建立新的风险管理框架的合理步骤和主要举措。国有商业 银行下一步强化贷款信用风险管理的重要工作包括： 第一，完善企业征信系统，建立优良的信用风险管理数据库。建 设企业征信系统需要做好以下环节的工作：一要扩大征信系统信息容 量，国有商业银行应当在未来几年根据自身贷款信用风险管理的需要 向人民银行提交更为细化的征信项目需求，扩大征信系统信息容量。 二要加强本行企业信用数据库建设，实现与人民银行企业征信系统的 优化对接，国有商业银行要加快推进本行企业客户信用数据库建设， 建立与人民银行企业