银行柜面操作风险要领.pptVIP

银行柜面操作风险 收款业务的款项清点 三先三后： 先卡大数 后点细数 先点主币 后点辅币 先点大面额票币 后点小面额票币 会计印章的使用要求: 1.严禁错用，串用，提前，过期使用或在无真实会计记录的凭证上使用。 分权限的用印以及特殊业务使用印章，须审批同意,严禁越权使用. *（一女员工在请假条上使用） 2.会计专用印章（包括个人名章）应随用随盖.会计专用印章使用人员必须做到：专匣保管，固定存放。临时离岗，人离章收。 严禁私自交接业务印章，严禁将业务印章拿离业务场所和业务专管人员之外的任何人使用业务印章。 3. 两班制会计人员在同一营业日使用同一枚会计专用章，必须办理交接手续。 4.业务人员应妥善保管个人名章，个人名章必须本人使用，不得交他人使用。 权限卡（操作员卡）的使用要点 1.密码应不定期进行更换每次更换时间不超过15天， 密码不应以本人及近亲生日或其他较易破译的数字设置。 输入密码必须注意保密，其他人员要注意自觉回避。 2.权限卡持有人自行随身携带或入柜或（屉）保管，自行负责。严禁随意摆放或转交他人使用。 3.人员变动或临时离岗，学习休假，岗位变动等原因， 权限卡应为待启用状态，双人签封后，统一入库保管。 4.因调出，劳动合同到期，退休及其他原因不在本行继续工作的业务人员，必须交回权限卡。 5.丢失权限卡，持卡人应立即与发卡部门和会计结算部门联系，及时报告情况，未及时报告而引起的后果，责任由持卡人承担。丢失后又找到的权限卡视为作废的权限卡处理。 现金业务的基本要求 1.收款业务先收款后记账，付款业务先记账后付款。（收付款操作原则） 转账业务先办转出方再办转入方。 2.柜员日终人民币零包余额不超过本行规定的数额。（超库存限额的上解） 3.零包每日应随机交叉发放，换人使用。*（出库不清点造成柜面纠纷） 办理现金业务的柜员领取钱箱后，必须逐张清点核对钱箱中的库存现金。 受理现金业务时，应注意审查现金业务凭证的合法性，有效性，要坚决贯彻“三清原则”，（客户认清，钞券点清，一笔一清）， 所有的现金业务必须当日入账，所有的业务凭证必须联机打印， 并加盖业务清讫章后，方为有效凭证。 # 4.柜员短暂离柜（原则上在5分钟之内），且能保证工作台始终在其视线之内，终端可不签退，但必须将票夹门，存放现金的抽屉关上。离柜5分钟以上，或超出其视线之外，必须将票夹门，抽屉上锁，终端签退，钥匙随身携带。柜员中途请假离开营业网点，必须经营业网点负责人同意后，轧平帐，款，换人复核，办妥款项，凭证的交接手续，方能离开。 5.柜员发生现金差错（含虚错，误收假币），必须及时向网点负责人报告，并按权限逐级上报，挂账控制。长款不得侵吞，短款不得自补。对于当日追回的现金出门虚错，必须挂账处理。 挂失受理中的风险（案例分析） 1）申请人身份证件审核不严，导致存款被冒领； 2）账户的挂失冻结代码未设置妥即让客户填写挂失申请书，导致时间差存款被冒领，引发经济纠纷造成银行资金损失； 3）账户余额（金额）未核对清楚即让客户填写挂失申请书，造成客户挂失金额与账户金额不一致，引发经济纠纷，甚至导致银行资金损失； 4）不能提供账号的，查询出的账户未与申请人提供的账户信息核对一致即受理挂失，导致误挂失引发经济纠纷； 5）登记簿记载不全、登记簿记载信息与申请书填写信息不吻合或客户签名项有遗漏，为日后客户纠纷或经济纠纷留下隐患； 6）以上各点，均对银行信誉造成不良的负面影响。 # 挂失实务题一： 赵某于某日上午8:47来银行柜面办理挂失，完成了书面挂失手续以后，赵随即讲到，自己的密码是写在卡面上的，因此该行柜员立即解除挂失，此时已是9:04，在9:06和9：07分别完成了密码挂失和书面挂失，但是，当手续完成以后，发现卡内21万元，在解除挂失的16秒之内转划到他人账户。赵某起诉，法院判银行败诉，全额赔偿。 问为什么银行败诉？ 答案：（银行操作失误。卡没找到，挂失应当生效，未经挂失申请人主动提出撤销，不能随意撤销操作。） # 二：某老年客户活期取款30000元，因眼花，无法填写凭条，柜员小林代为填写，完成了该笔业务，几个月以后，老人去世，子女在整理遗物时坚称老人有这笔款项，几番争执，查看原始凭证，不是老人自己填写。为此，带来了很大的麻烦。遇到客户要求柜员代填凭条，我们该怎样处理？ 列入商业银行的可疑交易： （1）短期内资金分散转入，集中转出，与客户身份，财务状况，经营业务明显不符。 （2）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标