濮阳农行小微企业贷款风险防范的分析研究.pdf

A thesis submitted to Zhengzhou University for the degree of Master Risk Management Research of small and micro enterprises in Agricultural Bank of China Puyang branch By YanshengGuo Supervisor：Prof.YupingCai Master of Business Administration Business School May 2015 万方数据 摘要 随着濮阳市市场经济的发展，小微企业的数量已经占濮阳市企业数量的绝大 多数。据统计濮阳市企业数量的 98.2%为小微企业，小微企业为濮阳市提供了 75% 以上的城镇就业岗位，创造的财富占全市生产总值的63%，小微企业纳税额 占税收总额的57%，极大地促进了是濮阳市经济的发展，是濮阳市经济的重要组 成部分。它不仅可以满足人们不同层次的需求，而且可以提供就业岗位，扩大就 业，实现社会稳定，推动和谐社会的构建。同时，小微企业还是技术创新的生力 军，是科技创新的重要源泉，推动着社会科技的进步。 虽然濮阳市小微企业发展十分迅速，但是小微企业在生产经营过程中，依然 面临各种困难。总体上看，濮阳市的小微企业基本都处于价值链和产业链的末端， 企业规模较小，产值较低。大多数小微企业风险抵御能力较弱，一旦遇到国内宏 观经济调控或外部经济波动，小微企业就会首当其冲受到影响。同时小微企业普 遍面临着税负高、成本高；融资难、用工难等难题，其中融资难的问题显得最为 严重。 对于小微企业融资难题，既与小微企业自身因素有关，同时也与其他相关行 业有关。小微企业自身存在先天性的条件不足，小微企业因为规模小、资本小、 风险大，绝大多数小微企业无法从创业板市场或中小板市场直接融资的；同时小 微企业的生产规模小，抗风险能力低，市场竞争能力低，在经营上也基本采取家 族式经营模式，没有建立完善的企业管理制度，组织架构较为简单粗放，管理松 散，产权归属不明确；虚假财务报表，财务制度不完善。存在不诚信现象，信用 意识较为淡薄，故意虚报财务数据，骗取银行的贷款并且获取非法利益的恶劣情 万方数据 况；小微企业贷款领域缺乏有效的抵押品做担保等等情况，造成了小微企业信贷 难的现状。 从银行角度来看，尽管各个商业银行都在加大对小微企业贷款，但是还有许 多客观因素制约着银行向小微企业发放贷款。小微企业融资难的原因大概有以下 几个方面： (1)商业银行的小微企业信用评级体系不完善。银行现有的信用评级 都是针对较大的公司类客户，但是规模较小的小微企业评级体系却相对缺失，由 于小微企业的与大企业特征存在较为明显的区别，大中型企业适用的评级指标体 系注重企业的规模，但是忽视企业的成长性，这类指标体系不适用于小微企业。 (2)信息不对称问题。由于小微企业的信息缺失，商业银行难完全掌握小微企业 的经营状况，小微企业为了获得银行的贷款，也可能会隐瞒自己的负面信息以获 得银行贷款，从而出现由于信息不对称所引起的逆向选择问题。 (3)商业银行管 理小微企业的成本远远高于管理大中型企业，在经过股份制改革之后，所有的商 业银行以均以营利为目，银行在选择企业时倾向于