试验八部门与项目管理-三秦数据.DOC

实验八　　部门与项目管理 一、实验目的 　　通过本次实验，要求了解部门核算与项目核算的辅助功能；熟悉各自电算化初始设置和日常核算的内容 ；熟练掌握部门核算与项目核算的操作方法和注意事项。 二、实验内容 （一）部门初始设置 　　　　　　　　　（二）项目初始设置 （三）日常核算部门与项目业务 　　　　（四）输出部门账表 （五）输出项目账表 　　　　　　　　　（六）部门与项目分析 三、实验数据 （一）建账资料 1、账套号：008 　　　　　　　　　　　 2、账套路径：F:\YYU8 3、账套名称：部门与项目核算 　　　　　4、启用日期：2008年01月 5、单位名称与简称：实验八　　　　　　 6、企业类型：工业 7、行业性质：工业企业 　　　　　　　　8、账套主管：甘长安 9、不得自动装入一级科目 　　　　　　　10、科目级数：4级（4222） 11、部门级数：2级（22）　　　　　　　 12、其他信息：默认或随意 （二）账套初始化资料 1、部门档案及其初始数据一览表 部门代码 部门名称 1601科目 500101科目 500102科目 500103科目 01 一车间 600 000.00 350 000.00 120 000.00 60 000.00 02 二车间 350 000.00 210 000.00 80 000.00 30 000.00 合 计 950 000.00 560 000.00 200 000.00 90 000.00 2、部分会计科目及其余额一览表（16个） 科目代码 科目名称 账页格式 辅助核算 方向 年初余额 1403 原材料 金额式 　　 借 500 000.00 1405 库存商品 金额式 　　 借 250 000.00 1601 固定资产 金额式 部门 借 950 000.00 1605 工程物资 金额式 　　 借 300 000.00 1604 在建工程 金额式 　 借 200 000.00 160401 材料费用 金额式 项目 借 120 000.00 160402 人工费用 金额式 项目 借 50 000.00 160403 其他费用 金额式 项目 借 30 000.00 2211 应付职工薪酬 金额式 　 贷 　 4001 实收资本 金额式 　 贷 3000000.00 4002 资本公积 金额式 　 贷 50 000.00 5001 生产成本 金额式 　 借 850 000.00 500101 直接材料 金额式 部门、项目 借 560 000.00 500102 直接人工 金额式 部门、项目 借 200 000.00 500103 制造费用 金额式 部门、项目 借 90 000.00 5101 制造费用 金额式 　 借 　 ? 3、项目档案及其初始累计发生额一览表 4、其他初始设置 （ 1）编制通用记账凭证 （ 2）操作员授权：以系统管理员的身份将刘军科授权为008账套的主管。 （三）该单位 2008年1月份各部门、项目发生如下经济业务（操作员：刘军科） 1、 1月6日，附件：5张，生产领料。 　借：生产成本—直接材料 （一车间）（ A产品） 50 000.00 　　　　　　　　　　　　　（一车间）（ B产品） 40 000.00 　　　　　　　　　　　　　（二车间）（ A产品） 30 000.00 　　　　　　　　　　　　　（二车间）（ B产品） 30 000.00 　　贷：原材料 　　　　　　　　　　　　　　　　150 000.00 2、 1月10日，附件：4张，生产领料。 　借：生产成本—直接材料 （一车间）（ A产品） 40 000.00 　　　　　　　　　　　　　（一车间）（ B产品） 30 000.00 　　　　　　　　　　　　　（二车间）（ A产品） 20 000.00 　　　　　　　　　　　　　（二车间）（ B产品） 30 000.00 　　贷：原材料 　　　　　　　　　　　　　　　　120 000.00 3、 1月15日，附件：3张，分配工资费用。 　借：生产成本—直接人工 （一车间）（ A产品）　 50 000.00 　　　　　　　　　　　　　（一车间）（ B产品）　 60 000.00 　　　　　　　　　　　　　（二车间）（ A产品）　 40 000.00 　　　　　　　　　　　　　（二车间）（ B产品） 　40 000.00