国际结算（本科）学习情景七 其他结算方式.pptVIP

学习情景七 其他结算方式 情景七结构框架 一、银行保函 1、银行保函概述 2、银行保函业务处理程序 3、银行保函的种类 二、备用信用证 1、备用信用证概述 2、备用信用证的当事人 3、备用信用证的业务流程 4、备用信用证的种类 5、备用信用证与跟单信用证的比较 6、备用信用证与银行保函的比较 情景七结构框架 三、国际保理业务 1、国际保理含义及内容 2、国际保理种类 3、国际保理的服务项目 情景七学习重点 通过本情景学习，了解国际贸易结算有哪些常见的其他结算方式；理解银行保函的概念、特点和种类；理解备用信用证的概念、性质及其使用；理解银行保函、备用信用证与跟单信用证的不同；理解国际保理的含义、内容及其运作程序。 一、银行保函 一、银行保函概述 （一）银行保函的含义和作用 银行保函（Letter of guarantee，L/G）是商业银行应申请人的要求向 受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面保证。其主要作用是 以银行信用为手段来保护受益人的经济利益，促使交易活动顺利进行。 （二）银行保函的特点 1.银行保函以促使申请人履行合同为目的 2. 国际银行保函主要是独立性保函 3. 国际保函开立银行的责任是第一性的 4. 银行付款的依据是单据及其他证明文件 5. 银行保函的适用范围十分广泛 （三）银行保函的基本内容 1. 各当事人的名称和地址 保函应写明申请人、受益人，尤其是担保银行的完整名称和详细地址。 2. 合同的主要内容 写明交易合同、协议或标书的号码、签约日期、签约双方及其规定的 主要内容，作为确定合同和判断交易双方是否违约的依据。 3. 保函的编号和开立保函的日期 为便于管理和查询，银行通常要对保函进行编号。注明保函开立的日 期有利于确定担保银行的责任。 4. 保函的种类对于不同性质和用途的保函，必须注明其种类，如投 标保函、付款保函等。 5. 保函金额它是担保人担保责任的最高限度，通常也是受益人的最 高索偿金额。 6. 保函的有效期包括保函的生效日期和失效日期两方面内容。 7. 当事人的权利、义务 保函应明确申请人、受益人、担保人及涉及的其他各当事人的责任和权利。 8. 索偿条件即判断是否违约和凭以索偿的证明。 9. 反担保条款 反担保（Counter guarantee）是指由反担保人应申请人的要求向担保人开立书面反担保文件，承诺当担保人在申请人违约后作出赔偿，且申请人不能向担保人提供补偿时，由反担保人提供补偿，并赔偿担保人的一切损失。 10. 其他条款 包括与保函有关的转让、保兑、修改、撤销及仲裁等内容。 二、银行保函业务处理程序 （一）保函的申请 1、申请人的基本情况。包括申请人的名称、地址、电话、电传、法定代表人的签字和印章。2、保函的基本条款。包括受益人的名称、地址、电话、电传、保函金额、币种、保函种类、索偿条件、开立保函方式和保函有效期等。3、申请人的责任和义务。4、担保银行的免责条款。 （二）保函的审查 1.审查申请人资信及资信情况 2. 审查受益人资信情况 3. 审查交易合同或项目 4. 审查保函的主要内容 5. 审查反担保 （三）保函的开立 1.银行保函的开立方式 （1）直接开给受益人 ①申请人与受益人之间签订合同；②申请人向担保人提出开立保函的申请；③申请人向反担保人申请开立反担保函；④反担保人向担保人开出反担保函；⑤担保人直接向受益人开出保函；⑥申请人违约后，受益人向担保人提出索赔；⑦担保人赔付后，向申请人或反担保人索偿；⑧反担保人赔付后，向申请人索赔。 （2）通过通知行或转递行通知 ①申请人与受益人签订合同；②申请人向担保人提出开立保函的申请；③申请人向反担保人申请开立反担保函；④反担保人开立反担保函；⑤通知保函；⑥通知保函；⑦申请人违约后，受益人索偿；⑧担保人赔付；⑨担保人索偿；⑩反担保人向申请人索赔。 （3）通过转开行转开 当受益人只接受本地银行为担保人时，原担保人要求受益人所在地的一家银行为转开行，转开保函给受益人，这样，原担保人就变成了反担保人，而转开行则变成了担保人。由于这种开立保函的方式解决了受益人对国外担保行不了解、不信任的问题，且容易查询，易辨真伪，索赔也方便，故受益人最愿接受此种开立方式。 三、银行保函的种类 （一）投标保函（Bid bond/Tender guarantee） 投标保函是指在以招标方式成交的工