第四章节 商业银行贷款业务经营管理.ppt

第四章 商业银行贷款业务经营管理 商业银行经营管理 第一节 商业银行贷款基础知识 一、商业银行贷款的内涵 银行信贷：以银行为中介、以偿还计息为条件的货币借贷。 ——概念理解关键点： 中 介——银行 条 件——偿还计息 标的物——货币 银行贷款业务资金来源与运用 二、商业银行贷款的种类 （一）贷款按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 短期贷款,系指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款。 中期贷款,系指贷款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的贷款。 长期贷款,系指贷款期限在5年(不含5年)以上的贷款。 （二）贷款按有无担保划分为信用贷款和担保贷款。 1、信用贷款 指没有担保、仅依据借款人的信用状况发放的贷款。 信用贷款特点 （1）手续简便：因此能保证资金供应及时，并强化银行与企业的融合关系。 （2）风险较大：只有借款人现金流量作为第一还款来源，而无第二还款来源（如担保）。因而虽然风险管理简单，但难以控制和不可转嫁。 （3）利率较高：较与同期限的担保贷款利率。 （4）金额与期限的限制：额度和期限低于和短于担保贷款。 （5）审查严格：要对借款人的经营，财务以及资金运用按情况进行综合分析，严格审查。 2、担保贷款 指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。 担保贷款包括： ——保证贷款 ——抵押贷款 ——质押贷款 保证贷款：指贷款人按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时，按规定承担连带责任而发放的贷款。 抵押贷款：是以抵押物为贷款债权实现的保障而发放的贷款。 质押贷款：是以质物为债务履行的担保而发放的贷款 三、商业银行贷款业务经营管理目标 ——贷款规模适度 ——贷款结构均衡 ——防范风险 ——盘活存量 （一）贷款规模适度 1、影响贷款规模的因素： 负债资金来源情况及其稳定性、存款准备金率、银行经营环境、贷款需求情况。 2、贷款适度规模 既要满足商业银行稳健经营的需要，保持较强的流动性和安全性，又要最大限度地满足客户的贷款需求，争取更多的盈利。 （二）贷款结构均衡 ——贷款余额在一段时间内的各个时点上增减幅度基本平衡 ——资金来源与资金运用的动态平衡（贷款余额与存款余额的增减大体吻合） ——贷款到期日及金额均匀分布在一定时期内的各个时点上 （三）防范风险 避免和减少贷款损失的发生 （四）盘活存量 贷款的存量是指银行贷款在行业、企业之间的分布状况或组合方式。 表现： 1、信贷资金的部门分布结构 2、信贷资金的企业分布结构 3、信贷资金在流动资金贷款和固定资金贷款上的分布结构 盘活存量，就是要克服信贷资金在部门之间、企业之间、流动资金和固定资金之间的不合理分布，使信贷资金按期运动规模和要求运转，提高资金使用效益，解决信贷资金供求不平衡的矛盾。 第二节 商业银行对不同贷款方式控制的要点 信用贷款 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 票据贴现 贷款资信调查 5C要素分析法 Character——借款人品德 Capacity——经营能力 Capital——资本 Collateral——担保 Condition——经济环境 一、信用贷款控制要点 关键：对借款人信用的分析，包括财务状况和非财务状况。 （一）对借款人财务因素分析 1、财务报表分析： 对借款人资产负债表、损益表、现金流量表的分析。 （1）资产负债表分析 ——资产项目：现金及银行存款、应收账款、存货、固定资产、无形资产（商誉、商标、版权、专利权、租赁权、特许权等）。 ——负债和所有者权益项目：短期负债、长期负债、资本 （2）损益表分析： 损益表是反映一定会计期间（月份、季度、年度）经营成果及分配情况的报表。也可以视为反映各项业务收入、成本和费用发生额的动态财务报表。按照权责发生制和配比原则，分别列示产品销售利润、营业利润、利