月修订版）》的通知.PDFVIP

关于修订并发布《中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司证券资金结算业务指南（2017 年 9 月修订版）》的通知 中国结算深业字[2017]30号 各市场参与主体： 根据证监会《证券发行与承销管理办法》中关于可转换 公司债券（以下简称“可转债”）、可交换公司债券（以下简 称“可交换债”）发行方式调整的相关规定，为适应可转债、 可交换债发行方式的最新变化，优化市场服务，对 《中国证 券登记结算有限责任公司深圳分公司证券资金结算业务指 南》（2017 年 4 月修订版，以下简称“结算业务指南”）进行 了修订。新版结算业务指南做了如下修订： 一、对“ 可转换公司债发行业务的资金结算” 中可转债网上发行的结算业务流程进行如下调整： 1. 取消向一般社会公众投资者网上发行的申购资金缴 纳及冻结流程； 2. 取消会计师事务所对申购资金验资的环节； 3. 增加放弃认购申报流程，规定结算参与机构应当在 T+3 日 8:30-15：00 内对认购资金不足额投资者进行放弃认 购申报。投资者连续十二个月内累计出现三次中签但未足额 缴款的情形时，六个月内不得参与网上新股、可转债、可交 换债 申购，放弃认购的次数按照投资者实际放弃认购的新股、 可转债、可交换债的只数合并计算； 4. 调整认购资金交收时间：中签投资者缴纳认购资金时 间为 T+2 日日终前，结算参与机构缴纳认购资金时间为T+3 日16:00 前； 5. 调整向主承销商划付网上发行认购资金时间； 6. 增加可转债发行中止后续处理流程。网上和网下投资 者缴款认购的可转债数量合计不足本次公开发行数量 70%的， 主承销商和发行人可以提出中止发行申请，本公司将根据深 圳证券交易所通知进行后续处理。 二、调整“ 可转换公司债发行业务的资金结算” 部分数据接口及相应数据发送内容。 三、补充完善了“ 可交换公司债发行业务的资 金结算” 中可交换债通过深交所交易系统公开发行的具体结 算业务流程。 四、根据实际情况，调整其他文字表述。 具体修订内容及对应章节情况见附件 1。 新版结算业务指南自发布之 日起实施，原指南同时废止。 特此通知。 附件： 1、具体修订内容及对应章节情况表 2、《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券资 金结算业务指南》（2017 年 9 月修订版） 二〇一七年九月八日 附件1： 具体修订内容及对应章节情况表 章节 修订内容 第 1 篇 增加：结算参与机构申请开立增值税专用发票具 1.5.3 新增及变更“营改增” 体要求 涉税信息 修订：网上发行结算业务流程、取消 T 日投资者 第 2 篇 缴纳申购资金、取消申购资金冻结及会计师事务 可转换公司债发行 所验资环节、调整认购资金交收时点、增加放弃 业务的资金结算 认购申报环节、增加发行中止后续处理相关内容 增加：配债的优先配债权证发送主体内容 第 2 篇 修订：通过深交所交易系统公开发行的可交换债 可交换公司债发行 具体结算业务流程、数据接口及相应数据发送内 业务的资金结算 容