民生银行财务分析探究.ppt

民生银行 公司概况： 偿债能力分析 短期负债 光大银行简介 中国光大银行成立于1992年8月，1997年1月完成股份制改造，成为国内第一家国有控股并有国际金融组织参股的全国性股份制商业银行。 法定中文名称:中国光大银行股份有限公司(简称:“中国光大银行”,或“光大银行”) 凭借卓越的创新能力和出色的业绩表现，中国光大银行获得 “十佳中资银行”、“年度最具创新银行”等奖项荣誉 长期负债 盈利能力分析 营运能力分析 发展能力分析 财务趋势分析 资产负债表三年纵比 资产负债表横比 利润表三年纵比 利润表横比 销售净利率 组员及分工： 波动趋势都大体相同，光大银行销售净利率大于民生银行，盈利状况比民生银行好 财务综合分析 -杜邦分析法 2011年 19.54% 1.17% 93.93% 偿债能力 偿债能力良好，长期财务状况比较差。还债的能力还需要大幅度的提高 盈利能力 盈利能力不断提高，股东投资效益较好，盈利能力还是可观的。 营运能力 营运能力较弱，资产的利用效率较差，对资产的运营管理能力需要提高 发展能力 发展能力比较强，虽然有较小的波动，但是该银行还是很有发展潜力的。 给民生银行的建议: 1.改善负债结构，建立长期、稳定的融资机制。 2.优化资产结构，提高资产质量。加强资金调度管理，尽量减少头寸资金等无效资金占用，提高资金使用效率,大力减少表内应收息。 3.强化信贷管理，防范信贷风险。加强信贷资金的风险管理，保持信贷资金的流动性和安全性。 4.减少融资扩大规模,只要减小规模的扩张,有限的资金可以得到更高的利差。而且仅利用利润来扩大规模,吸储的压力也大大减小。如果这样,不仅每股收益不会被摊薄,反而因为议价能力的增强,利润增长也会得到保障。 5.必须强化竞争意识，增强不进则退的紧迫感、危机感和历史责任感，加快金融创新、努力提高经营效益、提升国际竞争能力。 偿债能力计算及分析 彭嘉莉 盈利能力计算及分析 刘淑芬 营运能力及发展能力计算与分析 丁苓芝 财务趋势及综合计算分析PPT制作 余霞 民生银行公司概况 1 偿债能力分析 2 盈利能力分析 3 营运能力及发展能力分析 4 5 财务趋势及综合分析 中国民生银行是我国首家主要由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行。 中国民生银行于1996年1月12日在北京正式成立，是一家全国性股份制商业银行 公司法定中文名称：中国民生银行股份有限公司（简称：中国民生银行） 2000年12月19日，中国民生银行A股股票（600016）在上海证券交易所挂牌上市 。 2004年在“中国最具生命力企业”评选中，获得“中国最具生命力百强企业”称号 在“2006民营上市公司100强”中位列第一名，并在市值、社会贡献两项分榜单中名列第一 ↓ 0.21 ↑ 0.18 0.71 0.92 0.74 已获利息倍数 ↓ 0.71 ↑ 1.28 15.62 （6.0） 16.33 （5.84） 15.05 （5.22） 产权比率 ↓ 0.003 ↑ 0.005 93.9% (93.93%) 94.2% (94.09%) 93.7%（94.7%) 资产负债率 ↑ 0.0515 ↑ 0.0502 0.3823 0.3308 0.2806 现金比率 ↑ 0.01 ↑ 0.03 1.07 1.06 1.03 速动比率 ↑ 0.01 ↑ 0.03 1.07 1.06 1.03 流动比率 2011比2010变化 2010比2009变化 2011 2010 2009 项目 注：表中括号内的蓝色数据为银行业数据 偿债能力波动比较小，比较稳定，产权比率大约是行业平均数的三倍，表明该银行长期财务状况比较差。 2.37 1.24 1.24 2011 2.03 1.2 1.2 2010 2 1.16 1.16 2009 现金比率比 速动比率比 流动比率比 民生/光大 0.1609 0.3823 0.1622 0.3308 0.1388 0.2806 现金比率 0.86 1.07 0.88 1.06 0.89 1.03 速动比率 0.86 1.07 0.88 1.06 0.89 1.03 流动比率 光大2011 民生2011 光大2010 民生2010 光大2009 民生2009 短期 0.63 0.71 0.72 0.92 0.59 0.74 已获利息倍数 17.03 15.62 17.22 16.33 23.88 15.05 产权比率 0.944 0.939 0.945 0.942 0.959 0.937