农渔会信用部防制洗钱注意事项-东势区农会.doc

東勢區農會漁會信用部防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項 104年3月25日第17屆理事會第13次會議修正 第一條 本注意事項依「洗錢防制法」第六條規定、「農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」及「銀行業防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項」修定，以防制洗錢及打擊資助恐怖主義（以下簡稱防制洗錢及打擊資恐）為目的。 第二條 信用部依「農會漁會信用部內部控制及稽核制度實施辦法農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法 一、應確認客戶身分並留存交易紀錄憑證。客戶有關交易如有下列情形之一者，應特別注意，如認為有疑似洗錢之交易，除應確認客戶身分並留存交易紀錄憑證外，應依本注意事項規定程序向法務部調查局辦理申報 農會漁會信用部防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項修正對照表 修正內容 現行內容 說明 名稱：農會漁會信用部防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項 名稱：農會漁會信用部防制洗錢注意事項 依金管會「銀行業防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項」（以下簡稱「注意事項」）內容，爰修正農會漁會信用部防制洗錢注意事項(範本) (以下簡稱「原注意事項」)名稱。 第一條 本注意事項依「洗錢防制法」第六條規定、「農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」及「銀行業防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項」修定，以防制洗錢及打擊資助恐怖主義（以下簡稱防制洗錢及打擊資恐）為目的。 一、本注意事項依「洗錢防制法」第六條規定訂定，以協助防制洗錢為目的。 一、依「中央法規標準法」第八條規定將原注意事項依條、項、款、目書寫。 二、本條敘明法源依據，依農委會「農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」及金管會「銀行業防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項」修正本條。 第二條 信用部依「農會漁會信用部內部控制及稽核制度實施辦法金管會「注意事項」 第三條 本注意事項所稱「一定金額」及「通貨交易」係依「農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法 第四條 確認客戶身分措施，應依下列規定辦理： 一、確認客戶身分時機： (一)與客戶建立業務關係時。 (二)進行下列臨時性交易： 1.辦理達一定金額以上之通貨交易時。 2.辦理新臺幣３萬元以上、未達一定金額之國內現金匯款時。 (三)辦理新臺幣３萬元以上之國內轉帳匯款案件時。 (四)對於過去所取得客戶身分資料之真實性或妥適性有所懷疑時。 二、確認客戶身分方式，除金融監督管理委員會另有規定外，應依下列方式辦理： (一)以可靠、獨立之原始文件、資料或資訊，辨別及驗證客戶身分，並保存該身分證明文件影本或予以記錄。 (二)對於由代理人辦理之開戶或交易，應確實查證代理之事實，並依前目方式確認代理人身分。 (三)採取辨識及確認客戶實際受益人之合理措施。 (四)確認客戶身分措施，應包括徵詢業務關係之目的與性質。 三、前款第(三)目規定於客戶為法人或信託之受託人時，應瞭解下列資訊以確認客戶之實際受益人： (一)客戶為法人時： 1.具控制權之最終自然人身分(如姓名、出生日期、國籍及身分證明文件號碼等)。所稱具控制權係指持有該法人股份或資本超過百分之二十五者。 2.如未發現具控制權之自然人，或對具控制權自然人是否為實際受益人有所懷疑時，應徵詢有無透過其他方式對客戶行使控制權之自然人。必要時得取得客戶出具之聲明書確認實際受益人之身分。 3.如依前二小款規定均未發現具控制權之自然人時，信用部應採取合理措施，確認擔任高階管理職位（如董事或總經理或其他具相當或類似職務之人）之自然人身分。 (二)客戶為信託之受託人時：應確認委託人、受託人、信託監察人、受益人及其他可有效控制該信託帳戶之人。 (三)客戶或具控制權者為下列身分者，除有第九條第一項但書情形者外，得不適用上開應辨識及確認實際受益人身分之規定： 1.我國政府機關。 2.我國公營事業機構。 3.外國政府機關。 4.我國公開發行公司或其子公司。 5.於國外掛牌並依掛牌所在地規定，應揭露其主要股東之股票上市、上櫃公司，或其子公司。 6.受我國監理之金融機構及其管理之投資工具。 7.我國公務人員退休撫卹基金、勞工保險基金、勞工退休基金及郵政儲金。 四、確認客戶身分應遵循之事項： (一)信用部在與客戶建立業務關係時或與臨時性客戶進行金融交易超過一定金額時或懷疑客戶資料不足以確認身分時，應從政府核發或其他辨認文件確認客戶身分並加以記錄。 (二)應對委託帳戶、由專業中間人代為處理交易，要特別加強確認客戶身分之作為。 (三)應特別留意非居民型之客戶，瞭解這些客戶選擇在國外開設帳戶之原因。 (四)應加強審查私人理財金融業務客戶。 (五)應加強審查被其他銀行拒絕金融業務往來之客戶。 (