沃尔夫斯堡就投资银行及商业银行若干防止清洗黑钱事宜的常.PDFVIP

沃尔夫斯堡就投资银行及商业银行若干防止清洗黑钱事宜 的常见问题 序言 1 沃尔夫斯堡国际金融机构组织（「沃尔夫斯堡组织」） 已就私人银行业务、代理 银行业务、资助恐怖分子、监察汇集投资工具及风险为基础之审查方法等范围发 出全球防止清洗黑钱指引、声明及原则。虽然沃尔夫斯堡组织至今尚未从投资银 行或商业银行业务角度研究清洗黑钱问题，但已颁布的指引大部分亦适用于此等 业务。然而，经营投资银行或商业银行的金融机构（下文统称「金融机构」）涉 及的若干业务领域也会衍生具体的防止清洗黑钱问题，尤其有关： 在一般交易情况下，哪一方是金融机构的客户； 在什么情况下应对客户的状况进行尽职审查； 如出现这些情况，则应进行什么程度的尽职审查（特别是包括与若干类别 的客户，例如中介机构进行交易时，金融机构是否应深入调查某些客户， 幷对那些客户的客户进行任何尽职审查）；及 金融机构在一般及复杂交易中所担当的角色。 以下常见问题可解答上述部分问题，幷载有金融机构在以合理之风险为基础的审 查方法来考虑防止清洗黑钱事务时所适用的指引。如适用的法则更为严谨，则以 该等法则为准。 投资银行及商业银行的定义及此等常见问题的范围 在此等常见问题之中，投资银行及商业银行业务是指批发银行业务。客户及对方 大多数为公司或机构。此等常见问题幷不涉及零售经纪、零售银行、私人银行及 代理银行业务。具体而言，投资银行及商业银行业务（不论以银行、经纪－交易 商或其他实体形式经营）包括但不限于以下业务活动：合幷及收购；首次公开招 股／包销；交易（包括证券、衍生工具、货币、商品）；以及信贷／借贷（包括 1沃尔斯夫堡组织包括下列主要跨国金融机构：荷兰银行、西班牙国家银行（Banco Santander ）、 三菱东京UFJ银行、巴克莱银行、花旗集团、瑞信集团、德意志银行、高盛、汇丰、摩根大通、 法国兴业银行及瑞士银行。 此等常见问题由沃尔斯夫堡组织与RBC金融集团及SEB Group共同编制。 ) 1 银团融资）。此等常见问题所考虑的事宜有关该等业务活动以及若干值得考虑的 配套或「下游」业务活动，包括支援基金经理及基金的行政服务公司（包括过户 代理）；银团贷款的放款人、安排行及代理机构；以及有关债务证券的付款代理 及受托人的业务活动。 此等常见问题依照下列标题分类： A. 实益拥有权、中介机构及私人基金； B. 一般投资银行及商业银行交易； C. 银团贷款、参与及交易； D. 信用证；及 E. 其他问题：托管；付款代理及企业信托代理；以及托管代理。 风险为基础的审查方法 虽然投资银行及商业银行以往幷未被视为会牵涉清洗黑钱风险，但金融机构应以 防止清洗黑钱为目的，运用风险为基础审查方法来评估客户，然后决定在尽职审 2 查 时采取适当的深入程度及范围；此等常见问题的先决条件是要在客户关系、 与其他第三方的往来及金融机构所执行的交易等方面，均采用风险为基础的审查 方法。有关评估客户风险的一般因素，则在「沃尔夫斯堡－采用以风险为基础的 审查方法管理清洗黑钱风险指引」中详细考虑。 客户关系的一般管理及监察 金融机构应考虑其客户经理在接纳客户程序中所扮演的角色。某客户经理可能需 要为接纳特定客户的程序而承担责任，但当该客户与金融机构之间的业务关系已 经转变，而仍然要求该客户经理为此而负责就显得不甚合理。此外，客户可能由 原接纳该客户的另一个业务部门转介至投资银行或商业银行部门，及／或负责该 客户业务类别的客户经理可能调任到机构内的其他职位。归根究底，如果要求客 户经理监察大型客户或业务遍及全球的客户经由某大型或国际机构所进行的所 有业务活动，恐怕幷不实际。在这些情况下，机构内负责不同业务或产品的不同 客户经理，均应同时就该名客户的业务活动承担责任。 金融机构应考虑于上述情况下如何管理客户关系；如何取得及更新客户资料幷给 予适当的客户经理使用；以及如何对该等客户实施监察政策及程序。 2 此等常见问题一般使用“尽职审查”而非“认识客户”一词，因此金融机构有时会对并非其客 户的第三方，例如就一项交易中的对手方或合作方（如直接投资公司、创业基金等）进行尽职审 查，因此“认识客户”一词并不贴切。在此等常见问题中，“尽职审查”一词包括识别、核实或 金融机构认为适当的其它详细审查，以符合適用法规或管理防