技术经济学课程设计报告(已完成).docVIP

目录 目录 1 1项目概况 2 1.1项目名称与内容 2 1.2建设规模 2 2费用与效益估算 3 3资金筹措 6 4项目财务评价 6 4.1项目盈利能力分析 6 4.2项目清偿能力分析 7 5不确定性分析 13 6总结 14 7.附表 15 1项目概况 某工厂准备建设项目，项目名称为靖远公司。该项目拟建设期2年，投资期8年，计算期为10年。该项目的投产期第1年的年产（销）量为60万件，投产期的第2年的年产（销）量为90万件，第3年至8年的年产（销）量均为120万件。 1.1项目名称与内容 项目名称，靖远公司。经估算，该项目建设投资总额为 4560 万元（含建设期利息），其中固定资产投资3000 万元，包括工程费用 600 万元，设备费用2400万元；流动资金估算总额为 960 万元。建设投资借款利率10%，借款当年计半年利息，还款当年计全年利息，投产后（即第3年至第10年）按等额本金法偿还，建设期利息用自有资金偿还。流动资金借款利率8%，每年付息，借款当年和还款当年均计全年利息，项目期末还本。 1.2建设规模 建设投资第1年投入1200万元，第2年投入2300万元；流动资金在投产第1年和第2年分别投入480万元。该项目的资本金为1860万元，其中建设期第1年投入1200万元，第2年投入300万元，投产期第1年和第2年用于流动资金180万元。 建设投资和流动资金缺口以长期贷款解决，建设期第2年从银行借款2000万元，投产期第1年和第2年均从银行借入流动资金300万元。建设投资借款利率10%，借款当年计半年利息，还款当年计全年利息，投产后（即第3年至第10年）按等额本金法偿还，每年还250万，建设期利息100万用自有资金偿还。流动资金借款利率8%，每年付息，借款当年和还款当年均计全年利息，项目期末还本600万。 投资计划与资金筹措表见表1 表1 投资计划与资金筹措表 单位：万元 序号 项目 建设期 投资期 总计 1 2 3 4 　 1 总投资 1200 2400 480 480 4560 1.1 固定资产投资 1200 2300 　 　 3500 1.2 建设期利息 0 100 　 　 100 1.3 流动资金 　 　 480 480 960 2 资金筹措 1200 2300 480 480 4460 2.1 自有资金 1200 300 180 180 1860 　 其中：用于流动资金 　 　 180 180 360 2.2 借款 　 2000 　 　 2000 2.21 长期借款 　 　 　 　 0 2.22 流动资金借款 　 　 300 300 600 2费用与效益估算 营业收入估算、税金估算和营业税金及附和增值税详见下表二；经营成本和总成本的估算详见下表三。 表2：说明了该产品的单价，并分别计算出了投产期各年的销售量、营业收入、营业税及所得税的金额。 表3：计算出了投产期各年的各种费用的具体数据。 表2： 单价：40元/件 营业收入和营业税金及附加 单位：万元 　 　 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 序号 项目 销售量 金额 销售量 金额 销售量（万件） 金额 销售量（万件） 金额 销售量（万件） 金额 销售量（万件） 金额 销售量（万件） 金额 销售量（万件） 金额 销售量（万件） 金额 销售量（万件） 金额 1 营业收入 　 0 　 0 60 2400 90 3600 120 4800 120 4800 120 4800 120 4800 120 4800 120 4800 2 营业税金及附加 　 　 　 　 　 120 　 180 　 240 　 240 　 240 　 240 　 240 　 240 2.1 营业税5% 　 　 　 　 　 120 　 180 　 240 　 240 　 240 　 240 　 240 　 240 3 增值税5% 　 　 　 　 　 120 　 180 　 240 　 240 　 240 　 240 　 240 　 240 4 所得税25% 　 　 　 　 　 1 　 101.75 　 160.5 　 166.75 　 173 　 179.25 　 185.5 　 191.75 表3 表3：费用支出表 　 　 建设期 投资期 序号 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 经营成本 　 　 1682 2360 3230 3230 3230 3230 3230 3230 2 期中折旧 　 　 360 360 360 360 360 360 360 360 3 摊销费 　 　 62.5 62.5 62.5 62.5 62.5 62.5 62.5 62.5 4