立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于浙江华铁建筑安全科技股份有限.PDFVIP

立信会计师事务所 （特殊普通合伙） 关于浙江华铁建筑安全科技股份有限公司 非公开发行A 股股票会后重大事项的承诺函 信会师函字[2017]第ZF259 号 中国证券监督管理委员会： 立信会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称“本所” ）作为浙江华铁建筑 安全科技股份有限公司 （以下简称“华铁科技” 、“发行人”或“公司” ） 非公开发 行 A 股股票的审计机构。根据贵会《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公 司会后事项监管的通知》（证监发行字[2002]15 号）的规定，遵循勤勉尽责、诚 实信用的原则，继续认真履行尽职调查义务，对华铁科技是否发生重大事项给予 持续、必要的关注。华铁科技非公开发行A 股股票的申请文件已于2017 年8 月 9 日通过中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）发行审核委员会审核。 根据贵会《关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的 操作规程》（股票发行审核标准备忘录第5 号）的规定，本所就自通过发审会之 日（2017 年8 月9 日）起至本承诺函出具日止发生的重大事项作出如下承诺： 1、本所对发行人 2015 年财务报表出具了信会师报字[2016]第 610491 号标 准无保留意见的审计报告，对发行人 2016 年财务报表出具了信会师报字[2017] 第 ZF10476 号标准无保留意见的审计报告。本所在会后事项期间未对发行人出 具审计报告。 2 、公司保荐机构东兴证券股份有限公司出具的关于浙江华铁建筑安全科技 股份有限公司非公开发行股票会后事项承诺函和公司律师国浩律师(杭州)事务 所出具的关于浙江华铁建筑安全科技股份有限公司非公开发行股票会后事项承 诺函中没有影响公司发行新股的情形出现。 3、公司无重大违法违规行为。 4 、公司的财务状况正常，报表项目无异常变化。 5、公司没有发生重大资产置换、股权、债务重组等公司架构变化的情形。 6、公司的主营业务没有发生变更。 第1页 7、公司的管理层及核心技术人员稳定，没有出现对公司的经营管理有重大 影响的人员变化。 8、公司没有发生未履行法定程序的关联交易，且没有发生未在申报的招股 说明书中披露的重大关联交易。 9、经办公司业务的保荐机构（主承销商）、律师未受到有关部门的处罚， 亦未发生更换。 对2015 年至本核查意见出具日本所有关行政处罚、立案调查等情况的说明 如下： （1）本所收到的行政处罚情况 1)2016 年7 月20 日，本所收到中国证券监督管理委员会下发的【2016 】89 号行政处罚决定书（简称“处罚决定书” ）。该处罚决定书主要内容为：立信会计 师事务所及相关注册会计师在为上海大智慧股份有限公司提供2013 年财务报表 审计服务过程中，未能勤勉尽责，出具的审计报告文件存在虚假记载。对立信所 责令改正违法行为，没收业务收入70 万元，并处以210 万元罚款；对涉案注册 会计师给予警告，并分别处以10 万元罚款。 2)2017 年5 月23 日，本所收到中国证券监督管理委员会下发的【2017】55 号行政处罚决定书（简称“处罚决定书”）。该处罚决定书主要内容为：立信会 计师事务所及相关注册会计师在提供广西康华农业股份有限公司2011 年至2014 年1-4 月重大资产重组财务报表审计服务过程中，未能勤勉尽责，出具的审计报 告文件存在虚假记载。对立信所责令改正违法行为，没收业务收入45 万元，并 处以45 万元罚款；对涉案注册会计师给予警告，并分别处以6 万元罚款。 3）2017 年6 月 15 日，本所收到中国财政部会计司及中国证券监督管理委 员会会计部下发的财会便【2017】24 号文，本所自2017 年5 月23 日起暂停承 接新的证券业务并整改两个月。2017 年 8 月 10 日，本所收到财会便[2017]38 号文关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）整改工作核查情况及处理决定的通 知，财政部、证监会同意立信自2017 年8 月10 日起恢复承接新的证券业务。 第2 页 （2 ）本所收到的立案调查情况