现代商业银行操作风险及其管理机制探讨.pdfVIP

JANUAR Y2008 ,, ~ 227． 1 — — ， 金融风险篱 现代商业银行操作风险及其管理机制探讨 一成 斌 内容提要 操作风险管理一直是摆在商业银行面前的一个十分重要而紧迫的课题，操作风险事件纷繁复杂， 此之于信用风险和市场风险更难以防范，然而操作风险管理也并非没有规律可循。本文从全面认识操作风险的 内涵与特征入手，借鉴国际一流银行操作风险管理经验，通过连点成线，实施集成连贯的操作风险管理；点线 结合，培育相互协作的内部关系和经纬交织的内部控制环境；定性和定量相结合，搭建有效的操作风险管理框 架，构建起商业银行操作风险管理的长效机制。 关键词：商业银行 操作风险 管理机制 中图分类号：F830．49 文献标识码：A 文章编号：1 006—1 rro(2ooe)o1-042-04 近年来，国际和国内银行业操作风险事件频发，给商业银 来看．银行业对操作风险的困惑正在消失，各种看法趋同的可 行带来了巨大的损失，防范操作风险仍然是摆在银行业面前的 能性不断增大。综合各种看法 笔者给操作风险下的定义是： 一 个十分重要而紧迫的课题。对于处在经济转型环境、正加速 操作风险是与银行业务操作相联系的风险，它和信用风险，市 推进对内改革，扩大对外开放的中国银行业来说，必须进一步 场风险共同构成商业银行的三大风险，它是指由于以不当或不 提高对防范操作风险的认识．努力构建操作风险管理的长效机 足的方式操作业务或外部事件而对银行业务带来负面影响的可 制。操作风险事件纷繁复杂．操作风险管理并非没有规律可循． 能性，操作风险的内涵是动态的．银行许多新的风险会不断归 关键是要从业务和管理实际出发．透过现象看本质．发现并遵 并其中。 循操作风险管理的基本规律。 这个定义也许看起来还不是很直观．从操作风险的实际表 现来看．我们可以将操作风险提炼为 银行办理业务或内部管 一 、 全面认识操作风险内涵与特征 理出了差错 须做出补偿或赔偿 法律文书有漏洞．被人钻了 空子；内部人员监守自盗．外部人员欺诈得手：电子系统硬件 1、操作风险的定义与分类 软件发生故障．网络遭到黑客侵袭：通信，电力中断：地震 水 在实施管理之前．重要的是先知道去管什么．所以研究操 表l 操作风险分类表 作风险的管理问题．首先必须先认识操作风险内涵。迄今为止． 类别 涵盖内容 不同组织提出了对操作风险的不同定义．总的来说．定义的方 内部欺诈 未经授权的行为、内部员工偷窃及欺诈等 式有两大类：直接定义和间接定义。间接方式把操作风险定义 外部欺诈 外部人员偷窃及欺诈银行资金或黑客攻击、盗窃银行信息等 为除信用风险和市场风险以外的所有风险．这种定义虽然简单． 雇佣关系 由于薪酬、福利、解聘以及工作环境安全性产生的纠纷或索赔 而造成的损失 但是几乎没有给出任何定义性或描述性的关键词句。因此．在 固疏忽违约或 由于在履行对特定客户的职责的过程中，由于非主观故意的失 英国银行家协会 (BBA，1 999)采用直接方式将操作风险定义 产品缺陷 误、自然因素、产品设计不当等而造成的损失