深圳机场股份有限公司对外提供财务资助管理制度.docVIP

PAGE \* MERGEFORMAT6 深圳市机场股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 （2017年6月8日经公司第六届董事会第十一次临时会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范深圳市机场股份有限公司（以下简称“公司”）对外提供财务资助行为及相关信息披露工作，防范经营风险，确保公司稳健运营，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称“对外提供财务资助”，是指公司有偿或无偿对外提供资金、委托贷款等行为。但下列情况除外: （一）对外提供借款、贷款等融资业务为公司主营业务； （二）资助对象为公司合并报表范围内、持股比例超过50%的控股子公司； 公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助的，参照本制度的规定执行。 第三条 公司存在下列情形之一的，应比照本制度的规定执行： （一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助； （二）为他人承担费用； （三）无偿提供资产使用权或收取资产使用权的费用明显低于行业一般水平； （四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平； （五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。 第四条 公司在以下期间，不得对外提供财务资助: （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间； （二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月内； （三）将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款后的十二个月内。 第五条 公司对外提供财务资助总额不得高于最近一年经审计的净资产的20%，且不得影响公司经营性及投资性支出。 第六条 公司对外提供财务资助，应当与被资助对象等有关方签署协议，约定被资助对象应遵守的条件、资助金额、资助期限及违约责任等内容。财务资助回报率原则上不得低于同期银行基准贷款利率的90%。财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或追加提供财务资助。 第七条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其控股子公司等关联人提供资金等财务资助。 公司为其他关联方提供财务资助的，无论金额大小都应提交股东大会审议且关联股东须回避表决。 第二章 对外提供财务资助的审批权限及审批程序 第八条 公司对外提供财务资助必须经董事会或股东大会审议通过，并及时履行信息披露义务。 第九条 公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，须经董事会审议通过后再提交股东大会审议: （一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%； （二）单次财务资助金额或者连续十二个月累计对外提供财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的8%； （三）深圳证券交易所或《公司章程》规定的其他情形。 第十条 公司董事会审议对外提供财务资助时，必须经出席董事会的三分之二以上的董事同意并做出决议，且关联董事须回避表决；当表决人数不足三人时，应直接提交股东大会审议。 第十一条 公司董事会审议对外提供财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构（如有）应当对该事项的合法合规性、对公司的影响以及存在的风险等发表独立意见。 第十二条 公司控股子公司或参股公司的其他股东与公司存在关联关系的，公司对其提供财务资助还应当按照关联交易要求履行审议程序和信息披露义务。 第十三条 公司为控股子公司提供财务资助，且该子公司的其他股东为公司的控股股东、实际控制人及其关联人的，上述其他股东应当按出资比例提供同等条件的财务资助。 第三章 对外提供财务资助的操作流程 第十四条 公司对外提供财务资助之前，由财务部门负责做好被财务资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查工作，由公司风控部门对财务部门提供的风险评估进行审核。 第十五条 公司对外提供财务资助，应经专业机构进行风险评估。若资助对象实力雄厚、信誉良好，经公司研究并集体决策后，可不进行风险评估。 第十六条 按照本制度要求的审批权限履行审批程序。 第十七条 公司董事会办公室在董事会或股东大会审议通过后，做好信息披露工作，协同财务部门办理对外财务资助手续；协同财务部门负责做好对被资助对象日后的跟踪、监督及其他相关工作。 第四章 对外提供财务资助的信息披露 第十八条 公司披露对外提供财务资助事项，应向深圳证券交易所提交以下文件: （一）公告文稿； （二）董事会决议； （三）独立董事意见； （四）与本次财务资助有关的协议； （五）保荐机构意见（如适用）； （六）深圳证券交易所要求的其他文件。 第十九条 公司披露的对外提供财务资助事项公告，至少应当包括以下内容: （一）财务资助事项