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中国人民大学金融专业考研 （黄达）《金融 学》辅导讲义3 黄达《金融学》辅导讲义 第8讲 存款货币银行 • 存款货币银行的产生与发展 • 存款货币银行的业务 • 存款货币银行的经营管理 一、存款货币银行的产生与发展 （一）存款货币银行 1.IMF的界定 凡是创造存款货币的金融机构，无论其具体的称谓如何，均 可以将其统称为存款货币银行 2.中国的存款货币银行 商业银行 中国农业发展银行 信用合作社 财务公司 （二）现代银行业（banking）的产 1. 货币保管业务转变为存款业务，标志着古老的货币经营业转 变为银行业（1580年威尼斯银行） 更多资料请到易研官网下载 货币经营业主要包括：铸币的鉴定和兑换；铸币的保管；汇兑 货币经营业者积累了大量货币，商人出现资金短缺时，可以向 货币经营者借款；货币经营者以支付利息提供服务来吸引更多 存款 2. 资本主义的发展迫切要求建立资本主义银行 –改造高利贷性质的机构，转变为资本主义银行； –根据资本主义原则建立股份制银行 –1694年英格兰银行成立标志着现代银行制度产 （三）商业银行的作用 1.充当信用中介 –充当资金贷出者和借入者的中介人 –作用：降低了直接借贷风险 2.充当支付的中介 –为客户办理货币结算和货币收付业务 –作用：节约流通费用，加速资本周转 3.收入、储蓄转化为投资 –将社会各阶层收入和积蓄提供给投资者使用 –作用：扩大了社会资本总额 4.创造信用流通工具，银行券和存款货币 –组织支票转账基础上对存款货币的创造 –作用：增加货币的供给，促进信用经济发展 （四）西方商业银行的类型 1.职能分工型（functional division） 更多资料请到易研官网下载 –也称分业经营模式，指法律限定各类金融机构从事的业务具有明 确的分工，各自经营专门的金融业务。商业银行只能经营短期 工商信贷业务，吸收使用支票的活期存款 –职能分工型银行以日本、英国为代表 2.全能型模式 （multi-function） –也称混业经营模式，商业银行可以经营一切银行业务，还可以经 营证券业务、保险业务、信托业务等 –全能型银行以德国、奥地利、瑞士为代表 二、存款货币银行的业务 （一）负债业务 1.存款业务 –吸收活期存款，创造派生存款 –吸收定期存款，准备金比率低、风险小 –吸收储蓄存款，准备金率低，创造派生存款 2.其他负债 –向中央银行借款，再贴现、直接（抵押）借款 –银行同业拆借，金融机构之间短期拆借，调剂头寸 –国际货币市场借款，吸收定期存款、发行大额定期存单、出售商 业票据、银行承兑票据和债券 –结算过程中短期资金占用，时点资金沉淀 –发行金融债券，筹集指定用途的资金 （二）资产业务 1.现金资产：库存现金、存放中央银行的款项、存放同业款项、 托收中现金 更多资料请到易研官网下载 2.贴现资产：商业票据、政府债券 3.贷款：信用贷款和抵押贷款；短期贷款、中期贷款和长期贷款； 工商业贷款、农业贷款和消费贷款 4.证券投资：国库券、金融债券、地方政府债券、 国际债券 5.租赁业务：经营性租赁，银行下设专业租赁公司；融资性租赁， 银行不设专业租赁公司 （三）中间业务与表外业务 1.中间业务：银行不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其 他委托事项，并据以收取手续费的业务 2.表外业务：未列入资产负债表，且不影响资产负总额的业务，如 贷款承诺、备用信用证、期货期权、FRA 等 3.汇兑业务：汇兑分为电汇、信汇和票汇 4.信用证业务：银行保证付款业务、广泛应用于国际贸易和异地购 销结算中 5.承兑业务：为客户开出的汇票和票据签章承诺，保证到期一