金蝶友商在线管理服务.PDF

金蝶友商在线管理服务 测 试 报 告 中国会计学会 2008 年 6 月 I 目录 一、 系统提供的合法合规性控制 1 (一) 法规、准则要求的逻辑控制 1 (二) 不同会计制度的关键差异点的体现2 二、 系统提供的安全性控制2 (一) 内控制度的评估3 (二) 安全性技术手段的评估3 II 中国会计学会接受金蝶友商电子商务服务有公司的委托，组建了测评专家小组,于 2008 年 6月 23日至 30 日对金蝶友商电子商务服务有公司提供的金蝶友商在线会计、在线进销存产品(软件) 进行了网上在线测试，并审阅了有关的文档资料,评估了金蝶友商在线管理服务（以下简称“友商 在线”）信息安全管理体制和技术手段。现将测试结果报告如下： 一、 系统提供的合法合规性控制 (一) 法规、准则要求的逻辑控制 1． 凭证录入保存时，要求借方金额合计必须等于贷方金额合计，否则不能保存，符合 “借贷 记账法”的要求。 2 ． 系统预设了国家统一会计制度规定的会计分期，并可以自定义会计分期。按会计分期的定 义结算账目和编制会计报表 3 ． 支持 “简体中文”、“繁体中文”、“英语”三种语言录入、显示、打印凭证账表。 4 ． 系统预设了 “小企业会计制度”、“企业会计制度”、“新会计准则”、“香港会计准则”的会 计科目和会计报表。 5 ． 会计凭证支持手工从键盘录入，也支持从 EXCEL 文件直接引入 6 ． 有系统初始化功能，录入明细科目的初始余额、本年累计发生额，并自动生成总分类账的 初始余额、累计发生额。 7 ． 结束初始化时，自动进行试算平衡。试算平衡表按会计原理内置了平衡检查关系，并对检 查结果给出预报，不平衡时提示差额且不能结束初始化。 8． 提供凭证字定义功能，并可自定编码规则，用户录入凭证时系统可自动生成凭证号。 9 ． 记账凭证的能输入项目包括：填制凭证日期、凭证编号、经济业务内容摘要、会计科目或 编号、金额等。输入的记账凭证的格式和种类符合国家统一会计制度的规定。  记账凭证编号重复不允许保存凭证；  支持以编号或文字的形式输入会计科目，显示会计科目的编号及所对应的科目名称；  会计科 目支持模糊查询  记账凭证录入时，录入不合法、合规的信息，系统自动给予提示！  记账凭证中的会计科目借贷双方金额不平衡，或没有输入金额，系统有提示且不能保 存凭证。 10． 在系统结账前，允许对当期录入系统的记账凭证修改、删除。结账后须通过红字冲销等方 1 式修改凭证。（红字凭证的金额有-号表示） 11． 系统可以根据销售、采购业务的原始单据 （发票）自动生成记账凭证。根据原始单据生成 的记账凭证不能直接修改或删除，必须修改或删除原始业务单据才能影响凭证。 12． 原始单据的录入项目包括：业务日期、填制凭证的单位、接受凭证的单位、经济业务内容、 数量、单价、金额、税额、收付款信息、经办人、填制人等 13． 支持外币业务核算，提供本位币设置、外币初始化、外币凭证单据录入、外币账表查看功