四川富临运业集团股份有限公司 对外投资管理制度.PDFVIP

四川富临运业集团股份有限公司 对外投资管理制度 （2017 年9 月15 日四川富临运业集团股份有限公司第四届董事会第十二次会议修订） 第一章 总 则 第一条 为了加强四川富临公司股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资的内部控制， 规范对外投资行为，防范对外投资风险，保证对外投资的安全，提高对外投资的效益，根据 《公司法》、财政部《内部会计控制规范－对外投资（试行）》、《公司章程》及相关管理 制度，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司本部、所属各分、子公司（以下简称各企业）。 第三条 对外投资是指各企业为获取收益或其他利益，达到控制、共同控制、重大影响的 目的，以货币资金购买股票、债券、基金；以资产进行对外投资，成立合资、合作、联营企 业；以收购、兼并、重组等方式进行扩张的经济活动。 第四条 投资目的 （一）充分有效地利用资金或资产，进行适度的资本扩张，达到控股、参股的目的，获 取预期收益或其他利益，确保资产保值增值。 （二）调整产业结构，实现公司长期发展战略目标。 第五条 投资原则 （一）遵守国家法律、法规，符合国家产业政策。 （二）符合公司的发展战略。 （三）坚持量力而行、效益优先的原则。 第二章 岗位分工及授权批准 第六条 各企业应当建立健全对外投资管理岗位责任制度，明确相关部门和岗位职责权 限，确保对外投资管理的不相容岗位相互分离、制约和监督。 1 对外投资活动中的下列职务必须分离： （一）对外投资项目《立项申请》、《可行性研究报告》的编制与审查。 （二）对外投资的决策与执行。 （三）对外投资处置的审批与执行。 （四）执行对外投资的业务人员、有价证券的保管人员与会计记录人员。 （五）有价证券的保管人员与盘点人员。 第七条 各企业应当严格按照公司付款审批及相关制度的规定，进行对外投资活动。各企 业应当按照审批人的批准意见办理相关业务，严禁未经授权擅自办理对外投资业务。 第八条 各企业为对外投资项目承办单位，具体负责对外投资项目的信息收集、《立项申 请》及《可行性研究报告》的编制。 第九条 公司企划部为对外投资项目审查的牵头部门，负责投资项目 《立项申请》及《可 行性研究报告》的调查、审核及批复，重点对投资项目的战略性、市场性、技术性、经济性、 风险性等方面进行综合评价；与负责工程相关部门共同负责工程项目实施过程中的监督、协 调及项目实施后的跟踪评价工作。 第十条 公司财务部负责对外投资项目《可行性研究报告》中财务分析与经济评价内容的 审核，对投资方式、投资额度、资产评估价值进行确认，以及负责对投资效益、内部控制、 财务核算的规范性检查；负责资金的筹措与拨付。 第十一条 公司法律顾问负责投资协议、合同及章程等法律文件在现行国家法律、法规、 政策条件下的规范性、合法性、有效性、相关法律及政策风险方面的审核。 第十二条 对专业性较强或较大型(500万元以上，含500 万元)的投资项目，应当成立专 门的项目可行性调研小组，负责落实可行性研究工作和完成 《可行性研究报告》，需要时可 委托具有专业资质的中介机构对项目的《可行性研究报告》进行科学、规范地论证。 第十三条 公司应当在受理投资项目 《立项申请》后，由企划部组织相关部门、专家及时 进行论证、审核，具体审核时限规定如下： （一）对投资金额在50 万元以下的项目，应当在10 个工作日内完成审核； （二）对投资金额在50 万元以上（含50 万元）的项目，应当在30 个工作日内完成审核。 第十四条 所有对外投资项目均须由董事会或股东大会审批，具体审批流程如下： （一）属于董事会审批的项目：项目主体单位——公司总经理办公会——公司董事会。 2 （二）属于股东大会审批的项目：项目主体单位——公司总经理办公会——公司董事会 ——公司股东大会。 第十五条 各企业应当加强对投资项目《可行性研究报告》、评估、审批文件、投资合同 或协议、处置决议等文件资