论文发表网站投稿我国商业银行信贷风险的管理.PDFVIP

中国月期刊咨询网 论文发表网站投稿我国商业银行信贷风险的管理 论文发表网站推荐期刊 《企业管理》杂志是由国务院国有资产监督管理委员会主管，中国企业合会、中国企业家协会主办的中 央级经济类核心月刊。本刊以“全球视角，本土方案”为办刊方向，坚持理论联系中国社会实际，为管 理者提供有价值的理论、知识、方法、经验。 【摘 要】商业银行面临的主要风险是信贷风险，信贷风险的管理对商业银行的生存发展起着至关重要的作用。本文 首先阐述了信贷风险及其管理的基本理论，在此基础上，系统分析了我国商业银行信贷风险管理中存在的问题，并有 针对性地提出了切实加强信贷风险管理的对策与建议，以期完善我国商业信贷风险管理体系，确保商业银行的资本安 全，提高参与国际金融竞争的实力。 【关键词】信贷风险,管理,商业银行 1.商业银行信贷风险理论综述 信贷风险是指银行在信贷活动中预期收益不能实现的风险性。包括两部分的风险：既包括由于借款者到期不能偿而使 银行承担的实际风险，也包括由于借款者还款能力下降或信用等级降低而使银行面临的潜在风险。[1] 商业银行作为经营货币的特殊行业，其信贷风险属性是与生俱来的，因而信贷管理成为商业银行管理的核心环节。信 贷风险管理是商业银行运用系统地、规范的方法，对各种可能导致贷款损失的主客观因素进行有效的预测、分析、防 范、控制和处理以降低贷款风险、减少贷款损失、提高贷款质量，从而增强商业银行风险控制能力和损失补偿能力的 一种贷款管理活动。[2]能否准确掌控和防范信贷风险，直接关系到商业银行的金融安全，关系到商业银行盈利目标 的实现，关系着商业银行的生存发展。因此，商业银行应注重商业银行信贷风险管理系统的构建，建立全面风险管理 模式，以提高自身风险识别和控制能力。 2.商业银行信贷风险管理存在的问题 2.1信贷风险管理中尚未建立起科学的风险控制指标体系 信贷风险的防范与监控是个系统工程，对其管理包括管理理念、风险意识、风险识别评估、规避化解风险等几个方面 。而当前我国金融机构风险评估机制不够完善，风险控制指标体系尚未建立，高级风险管理人才相对匮乏，很多银行 没有建立起直观的、科学的风险控制体系。尽管一些商业银行信贷风险分析中涉及定量分析，但是对企业财务指标的 风险预警、监控信息体系的研究、量化风险的技术还停留在最初阶段，对于当今国际上流行的管理方法只停留在理论 研究和引入阶段，尚未在实践中具体运用。这些原因导致了商业银行无法建立信用风险、操作风险等主要分析控制指 标体系，无法准确掌握风险、识别风险、规避风险。[3] 2.2信贷风险管理中内控制度较弱 内部控制制度不完善，内控机制不够健全，是在银行信贷风险形成过程中不可忽视的一个重要因素。首先，商业银行 内控制度乏力，各职能部门注重对具体业务操作环节的控制，却忽视了对内部各管理层次、管理岗位等的相互约束和 相互牵制，对此决策者又没有有效的制约手段。其次，内部审计监督职能尚未发挥其应有的作用。内部监督部门的授 权不够、权威不足，独立性不强。而内部审计还缺乏相应的权限，审计手段也相对落后，大部分商业银行内部审计依 然停留在手工操作等低级操作阶段。影响了审计工作的科学性和有效性。内部风险控制系统不健全，各商业银行以整 体风险控制为目标的自从负债比例管理尚处于软约束阶段。[4]因此，这种信贷管理内控制度不适应商业银行现代经 营发展的需要。 2.3不健全的信贷风险监管体制 对商业银行的信贷风险监督管理体制尚不健全。首先，商业银行长期以来对信贷风险的监管只是片面注重对市场准入 的监管，缺乏持续监控，对金融创新工具的监管尤为不足。例如，对银行业普遍开展的“银证通”、“一柜通”等金 融创新，如何进行全方位、全流程监管，如何与国内其他监管当局协调配合，都缺乏深入研究并形成有效的监管制度 。其次，在监管过程中重视强调合规性监管，忽视风险性监管，这种方法不能及时、客观、有效地反映银行风险，市 场敏感度低。而有效的风险监管体制应在识别、防范风险中能够适应经济环境变化，能够应对所有潜在的金融风险， 中国月期刊咨询网 及时、有效地处理风险、规避风险。 2.4信贷风险管理文化缺失 商业银行风险管理文化缺失主要体现在三方面。大部分信贷人员对风险一收益最大化、预期损失和信贷组合管理等原 则缺乏足够的理解，对待风险的态度呈两极化倾向，要么忽视风险的存在，以牺牲质量去追求规模增长和短期利益， 要么惧怕风险，一味以“惜贷”来回避风险。同时，风险意识淡薄，风险管理仅停留在贷前对相关