河南伊赛牛肉股份有限公司股票发行方案的更正公告.PDF

公告编号：2017-083 证券代码：832910 证券简称：伊赛牛肉 主办券商：国泰君安 河南伊赛牛肉股份有限公司 股票发行方案的更正公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 河南伊赛牛肉股份有限公司(以下简称“公司”)于2017 年 1 月6 在全国中 小企业股份转让系统指定信息披露平台 披露了《股票发行方案》 (公告编号：2017-002)，该方案已经公司2017 年第一次临时股东大会审议通过。 由于上述方案中部分事项描述不够详细，为了补充完善涉及事项，公司决定更正 发行方案中部分内容。因本次更正内容不涉及股票发行数量、价格、募集资金等 主要条款，此次更正无需提交董事会、股东大会审议。主要更正内容如下： 一、原文内容如下： “二、发行计划 （三）发行价格以及定价方法 公司经审计的2015年末（合并报表）每股净资产为4.72元，基本每股收益为 0.61元。2016年6月底每股净资产5.15元，每股收益0.23元。本次股票发行价格系 综合考虑了公司所处行业、成长性、每股收益、每股净资产、二级市场做市价格 等多种因素后确定。” 现将上述内容更正为： “二、发行计划 （三）发行价格以及定价方法 公司经审计的2015年末（合并报表）每股净资产为4.72元，基本每股收益为 0.61元。经审计的2016年末（合并报表）每股净资产为5.43元，基本每股收益为 0.50元。2017年6月30日（合并报表）每股净资产为5.68元，基本每股收益为0.25 元。本次股票发行价格系综合考虑了公司所处行业、成长性、每股收益、每股净 公告编号：2017-083 资产、二级市场做市价格等多种因素，并与投资者沟通后最终确定。” 二、增加内容为： “二、发行计划 （五）本次发行认购方式 本次股票发行以现金资产进行认购。” 三、原文内容如下： “二、发行计划 （七）募集资金用途 1、本次募集资金用途 （3）所需营运资金的测算情况 ①流动资金测算方法 流动资金需求量应基于公司日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差 额（即流动资金缺口）确定。一般来讲，公司的营运资金量影响因素主要包括现 金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。公司通过预测各项资 金周转时间变化，合理估算公司营运资金量。本次营运资金测算的具体方法如下： 首先，根据公司2015年经审计的财务报表，公司2016年未经审计报表，结合 公司2017年度公司营业收入的预测值，计算得出公司2017年末应收账款余额、预 付账款余额、存货余额、应付账款余额及预收账款余额，进而计算得出公司2017 年度营运资金周转次数。营运资金周转次数的计算公式为：营运资金周转次数＝ 360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数 －预收账款周转天数) 其次，根据公司预测的2017年度营业收入，结合计算得出的营运资金周转次 数，估算出公司2017年度营运资金需求量。营业资金需求量的估算公式为：营运 资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增 长率）/营运资金周转次数 公告编号：2017-083 最后，将估算出的营运资金需求量扣除自有资金、现有流动资金贷款以及其 他融资，即可估算出2017年公司营运资金缺口。营运资金缺口的估算公式为：营 运资金缺口=营运资金量－自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运 资金。 经测算，公司2017年的营运资金缺口为32,486.14万元。 ②营运资金测算过程 公司2017年营运资金周转次数测算如下： 单位：万元 项目