002783-凯龙股份-补充法律意见书2.pdfVIP

广东信达律师事务所 补充法律意见书 （二） 中国 深圳 福田区 深南大道4019号航天大厦24层 邮政编码：518048 24/F., AEROSPACE SKYSCRAPER, NO. 4019 SHENNAN ROAD, SHENZHEN, P.R. CHINA 电话(Tel.) ：(0755)传真(Fax.)：(0755 网址（Website ）： 广东信达律师事务所 关于湖北凯龙化工集团股份有限公司 首次公开发行股票并上市的 补充法律意见书（二） 致：湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”） 信达所已根据相关法律、法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认的业 务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具了《广东信达律师事务所关于湖北凯龙 化工集团股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票并上市的法律意见书》及 相应的律师工作报告 （以下分别简称“《法律意见书》”和“《律师工作报告》”）， 后根据中国证监会的要求又出具了《广东信达律师事务所关于湖北凯龙化工集团 股份有限公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书》（以下简称“《补充 法律意见书》”。 信达律师对自《补充法律意见书》出具日至本《广东信达律师事务所关于湖 北凯龙化工集团股份有限公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见（二）》 （以下简称“《补充法律意见书（二）》”）出具日的经营运作中发生的、可能 影响《法律意见书》及《律师工作报告》的事项进行了核查。信达所在结合众环 会计师已对发行人截至 2012 年 6 月30 日三年的财务报表出具的众环审字（2012 ） 5-3-2-1 广东信达律师事务所 补充法律意见书 （二） 1246 号《审计报告》[以下简称“《审计报告》（众环审字[2012]1246 号）] ”的基 础上，根据有关规定及发行人的要求，对发行人涉及本次发行上市的相关事宜出 具 《补充法律意见（二）》，对信达所已经出具的 《法律意见书》、《律师工作报告》、 和《补充法律意见书》的相关内容进行修改补充或作进一步的说明。 信达所及信达律师依据《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》 和《律师事务所证券法律业务执业规则》等规定及《补充法律意见书（二）》出 具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚 实信用原则，进行了充分的核查验证，并对《招股说明书》及其摘要进行了审慎 审阅，保证本所法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见 合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。 《补充法律意见书（二）》须与《法律意见书》、《律师工作报告》和《补充 法律意见书》一并使用，《法律意见书》、《律师工作报告》和《补充法律意见书》 中未被《补充法律意见书（二）》修改的内容仍然有效。信达所在《法律意见书》、 《律师工作报告》、《补充法律意见书》中声明的事项以及所使用的简称仍适用于 《补充法律意见书（二）》。 一、 本次发行上市的主体资格 经信达律师核查，发行人已通过 2011 年度荆门市工商行政管理局年检，截 至《补充法律意见书（二）》出具之日，不存在根据《公司法》第一百八十一条 以及《公司章程》规定需要终止的情形。 信达律师认为：发行人是依法设立且合法存续的股份有限公司，具备本次发 行上市的主体资格。 二、 本次发行上市的实质条件 （一） 2012 年 8 月 8 日，众环会计师出具了无保留结论的《内部控制鉴证 报告》（众环专字[201