财务报销请款制度.doc

财务 ? 一、 目的 为规范公司的财务管理范围 适用于公司全体职员 职责 要求自己在经营管理活动中严格各项费用的开支，不利用其他手段、措施或提供虚假报销凭证借故超越费用开支；所有经营管理活动各项费用支出的必要性和真实性负责；工作第一责任人报销及请款要求 报销时间：每周一、周四14时至16时，其它时间原则上不予报销。 报销周期：本着高效的原则，以部门为单位，部门日常费用不多的每月集中报销一次，如果费用发生金额较大的部门每月报销二次或每周报销一次。差旅费原则上出差回来一周内进行报销。 粘贴原则：同类的费用发票（票据）整齐地粘贴在一起，在空白处注明张数和金额合计数。（发票与其他的票据分开） 考虑到报销频率减少，员工可适当借用备用金，每人每月以500元为限，由部门负责人进行审批，如果因此出现坏帐，由部门负责人进行赔偿。厂部与采购人员酌情放宽到每次1000-5000元。 正常情况下请款要求提前两天申请，以便财务提前做好资金的安排与调度。如遭特殊紧急情况，则需要在请款单上注明付款日期。（后附领导的审批 ），财务打完款后及时通知申请付款人。 各项交际应酬费用在报销之前，须在发票的背面填写简单说明或用途，包括时间、地点、参加人员等 费用包括 办公费：指公司行政管理人员日常使用的办公用品开支；办公用品需集中管理，并由专人负责登记发放，控制使用。 交通费：因正常上下班发生交通费用支出的一般不予报销，确因工作需要外出发生的交通费用，凭据据实报销，未经公司领导批准，不得报销出租车费。 通讯费：指因工作需要配备通讯工具发生的费用；公司各部门办公电话、值班电话应由专人负责管理。 业务招待费：为便于分公司各项工作的正常开展，在业务交往及公关活动中发生的费用。 差旅费：指因公出差到分公司所在地以外地区所发生的交通费、住宿费、伙食费等费用开支。 租赁费：各分公司租房的租金和物业管理费。 其他：分公司申请，经过公司财务管理部报公司领导批准的其他费用开支。 费用标准 费报销 2.差旅费报销 地区分类：按全国经济发达与不发达地区情况分A、B两类。 A类：深圳、海南、上海、北京、杭州、广州、天津、青岛、重庆、厦门、昆明； B类：除A类以外的所有地区及城市。 报销与补助： 住宿费按实报实销的方式，但酒店的选用由行政部门负责与出差地附近的快捷酒店签订协议，按协议价进行结算，如果没有协议价，按以下标准执行。原则上要求同性两人同住。总经理实报实销。以下标准是每晩每间房的标准。 地区 住宿报销 补助/天 经理以上 普通员工 经理以上 普通员工 A类 150-250元 100-180元 40元 40元 B类 100-150元 50-120元 40元 40元 出差餐费报销标准：普通情况：早餐：5元/餐，午餐15元/餐，晚餐15元/餐。动车用餐（以车票为据）：早餐5元/餐，午餐25元/餐，晚餐25元/餐机动车辆费用报销 职员私车费用的报销按公司财务制度相关规定之标准执行油料费、停车费、洗车费、维修费、过路过桥费等日常费用 因司机违犯交通法规或因工作失职而发生交通事故的赔偿费用、车辆修理费用、人工费、误工费、医药费、营养费等费用，在扣除应由保险公司赔偿部分后的剩余部分，全部由司机本人承担；因司机个人工作失职造成的违章停车、违章超速、违章驾驶、未及时年审等罚款费用，也全部由司机个人承担；分公司不承担因司机工作失职而造成的任何罚款、赔偿等支出。通讯费报销 公司规定享受报销通讯费用的为部门主管级以上人员或经公司批准的外勤人员。 通讯费用报销标准： ???????????? 职级????????????? ???????上限标准（元/月）? ??分公司总经理? ???????????????????200元 享受通讯费用报销的人员，须保证通讯工具的24小时工作状态，包括休息日及节假日。 九、相关的表格（附表一） 此表做为员工备用金借款或关联单位往来和供应商付款用,与供应商结算时要附有发票,预付时要有合同、协议或其他相应的审批表等支持性文件。 Payment Application Form ( 请 款 单 ） 　Department(部门）：----------------------- Name（姓名）：----------------------- 　 　 　Date（日期）：----------------------------- 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　Payee（收款单位名称）： 　 　 　 　 　 　Address（地址）： 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　Payment way（付款方式）： Cash(现金）： 　 Check（支票）：