国内信用证培训---客户经理.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 国内信用证业务介绍 分行资金结算部 2011年5月 国内信用证定义 国内信用证是指开证行依照申请人申请开出的，凭符合国内信用证条款的单据支付的书面付款承诺,是不可撤销、不可转让的跟单信用证。 包括即期付款的信用证、延期付款信用证、可议付跟单信用证。 国内信用证种类 （一）即期付款信用证 即期付款信用证是开证行收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证。 向银行提交单据，银行就要履行付款责任 （二）延期付款信用证 延期付款信用证是开证行收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据显示的装运日起算，确定在未来某一日承担付款责任的信用证。 买方资金紧张：提交单据后，在未来六个月内某一日承担付款责任。 国内信用证种类 （三）延期付款可议付信用证 议付信用证是开证行指定受益人开户行向受益人议付货款的一种延期付款信用证。 卖方资金紧张：利用远期信用证的时间差，向银行申请议付货款，并交付一定的利息和费用。 国内信用证办理流程 国内信用证的优势 促进银行信用对商业信用的有效监督，符合交易各方利益。 *买方：有效约束卖方履约;提高企业信誉及 资金利用率；通过条款保证货物质量. *卖方：利于安全收款;便于获得资金融通; 有效控制交易风险。 *银行：有真实贸易背景，风险可控，综合收 益高，提高中间业务收入。 办理国内信用证的机构条件 1、具有开办资格：国内信用证机构准入 信用证的开证行及议付行必须为支行（含）以上的中国建设银行的全国汇票机构，建设银行开证行、议付行资格由总行统一审批管理。信用证的通知行必须为建设银行全国汇票机构。 2、与其他金融机构的合作 与其它金融机构开展信用证项下的合作业务，应由总行与该金融机构总部签订合作协议。 国内信用证开证业务流程（一） 开证前提条件：客户已在我行申请了信用评级、额度授信（国内贸易融资额度下的开立国内信用证额度） 低风险业务无需授信、评级（提供100%保证金的） 客户提出申请，并提交相关材料： 1、开立国内信用证申请书； 2、开证申请人承诺书； 3、买卖合同正本； 4、相关担保材料等。 国内信用证开证业务流程（二） 开证行信贷业务部门审核材料： 1、受理开证申请，对申请人的条件、贸易背景和资信状况进行调查评价，形成信贷调查报告； 2、对开证申请书与买卖合同约定的内容是否一致进行审查 ，包括合同号、合同金额、受益人全称、开户行、账号、详细地址、联系方式及邮政编码 、运输方式、货物描述、发货单据等是否相符。 审核通过后，按信贷业务权限报有权审批部门进行单笔业务审批。（CLPM系统） 审批通过后，信贷业务部门落实担保条件，并将材料提交会计部门办理开证业务。 开立信用证保证金与担保条款 国内信用证开证业务流程（三） 会计部门对材料进行全面审核，内容主要包括： 1．签章是否一致； 2．申请书记载的有关条款是否一致； 3．信用证有效期是否符合规定（开证日起最长6个月） 4．信用证有效地点约定； 5．交单期约定； 6．开证申请书上开证金额大、小写必须一致，支付货币为人民币。 审核通过后，会计人员为客户开立国内信用证（CCBS系统）并收取手续费，确定通知行，选择开立方式（电开或者信开） 国内信用证开证业务流程（四） 国内信用证议付业务流程（一） 客户提出议付申请并提交相关材料： 1.信用证议付/委托收款申请书； 2.议付凭证； 3.信用证通知书、信用证正本； 4.信用证修改通知书、信用证修改书； 5.信用证项下的有关单据。 议付行业务部门受理，并决定是否议付。 国内信用证议付业务流程（二） 议付行会计部门审核单证： 1.信用证必须是本行或合作银行具有信用证业务准入条件的分支机构开立的。 2.申请议付的信用证必须是可议付延期付款信用证，且本行为信用证指定的议付行。 3.必须在交单期、信用证有效期内交单议付。 4.付款期限应符合信用证规定。 5.单据种类、份数齐全，与信用证规定的条款相符。 必须提交的单据包括：发票、运输单据或货物收据。 国内信用证议付业务流程（三） 议付行审核原则