损失额≤保额-中国农业CEO网.PPT

二、财产保险费率厘定 （二）财产保险纯费率的确定 1、保额损失率的确定。 保额损失率指单位保额的保险损失赔偿额，即有效索赔额占承保保险金额的比率。影响保额损失率的因素有：保险事故发生的频率、保险事故的损毁率、保险标的的损毁程度、受灾保险标的的平均保险额与全部保险标的平均保险额的比率，四者的乘积即为保额损失率。 2、历年保额损失率的选择 二、财产保险费率厘定 （三）财产保险附加费率的厘定 1、第一附加费率。 为了减少赔偿金额超过纯保费的年份的出现，通常采用在平均保额损失率上附加这组保额损失率的一次、二次或若干次均方差的方法来确定纯费率。一般认为，所附加的均方差与平均保额损失率之比以10%—20%为宜。 2、第二附加费率。 附加费率＝附加保费÷保险金额×100%，实务中通常按纯保费的一定比例提取附加保费。因此： 附加费率＝纯保险费×按保费提取附加保费比例÷保险金额×100%＝纯保险费率×按保险费提取附加保费的比例 三、人寿保险的费率厘定 （一）人寿保险费的构成： 1、纯保险费-----用于建立责任准备金，进行合同责任的给付； 2、安全加成-----用于补偿保险给付与保险金额之间的可能偏差； 3、附加保费-----补偿实际费用的耗费。 4、人寿保险的总保费或毛保费＝（1＋安全加成系数）×纯保费＋附加保费 （二）人寿保险费计算的基本原则 收支平衡（投保生效之日） 即：保费的现值＝保险金额的现值＋各项业务费用的现值 三、人寿保险的费率厘定 （三）人寿保险费厘定的基础 1、预定死亡率。死亡率是根据生命表得出的。 生命表的分类： （1）根据观察人群对象的不同，生命表分为国民生命表和经验生命表。后者是根据人寿保险被保险人的死亡经验资料制成的，是保险人确定死亡率和厘定费率的主要依据。 （2）根据死亡率测定的观察期间取法不同，生命表有；选择表、综合表和截断表。 （3）依寿险业务与年金业务的区别，生命表分为寿险生命表与年金生命表。 （4）依性别分为男子表、女子表和男女混合表。 三、人寿保险的费率厘定 2、预定利息率 人寿保险费计算中，为维护保险双方的利益，预定利率采用复利计算。 现值和终值的概念及计算 3、预定费用率 4、其它影响人寿保险费率的因素： （1）解约率。全年解约的保额与该年初有效保额的比率。 （2）分红率。保单分红来源于死差益、利差益和费差益。 （3）残废率。当寿险合同中附有残废给付或残废优惠时，计算人寿保险费须考虑残废率。 四、几种特殊赔偿方式 英国的特别分摊条款（75％分摊条款） 若达到75％的比例，按实际损失赔偿。 若未达到75％的比例，则按保额与实际价值的比例赔偿。 第九章 风险管理 一、风险管理的起源和发展 二、风险管理的定义、范围和目标 （一）风险管理的定义 风险管理是有关纯粹风险的管理决策，其中包括一些不可保的风险。 （二）风险管理的范围 1、识别和衡量风险，决定是否投保。 2、损失管理工程。 3、安全保卫和防止员工工伤事故。 4、员工福利计划，包括安排和管理员工团体人身保险。 5、损失统计资料的记录和分析。 二、风险管理的定义、范围和目标 （三）风险管理的目标 1、损前目标 （1）经济目标 （2）减轻企业和个人对潜在损失的烦恼和忧虑 （3）遵守和履行外界赋予企业的责任 2、损后目标 （1）企业生存 （2）保持企业经营的连续性 （3）收入稳定 （4）社会责任 三、风险管理的程序 （一）制订风险管理计划 1、确定风险管理人员的职责 2、确定风险管理部门的内部组织机构 3、与其他部门的合作 4、风险管理计划的控制 5、编制风险管理方针书 三、风险管理的程序 （二）识别风险 主要识别企业所面临的所有纯粹损失风险： 1、财产的物质性损失以及额外费用支出。 2、因财产损失而引起的收入损失和其他营业中断损失以 及额外费用支出。 3、因损害他人利益而引起的诉讼导致企业遭受的损失。 4、因欺诈、犯罪和雇员的不忠诚行为对企业造成的损失。 5、因企业高级主管人员的死亡和丧失工作能力对企业造成的损失。 三、风险管理的程序 （三）衡量风险 1、损失频率的估计，包括： *某一风险单位因某种损失原因受损的概率。