用友ERP财务管理系统项目化实训教程工业和信息化高职高专“十二五”规划教材立项项目课件作者朱丽何干君黄进龙项目二.pptVIP

项目二 总账系统 任务 总账系统 总账系统又称账务处理系统。 会计处理有一套完整的会计核算方法，包括设置会计账户、复式记账、填制和审核会计凭证、登记和管理会计账簿、财产清查、成本计算和编制会计报表。在手工会计方式下，会计核算工作是以业务的种类和工作量的大小进行分工的，并没有明确强调账务处理的概念，为了加强各种会计核算之间的联系，在会计电算化条件下，将设置账户、填制和审核凭证、复式记账、登记和管理会计账簿等功能集中于总账系统，所以也称账务处理系统。 总账系统 总账系统内容主要有: 系统初始化 日常业务的处理 出纳管理 账簿管理 期末处理 总账系统 总账管理系统的应用流程 总账系统 总账管理系统的应用流程 岗位描述 账套主管是针对某个账套的管理员。在账套中，账套主管起着统领作用，负责账套操作员的管理和基础数据环境的建立，主要包括系统设置、基础资料设置和初始化数据输入等整个账套前期的工作过程，这个过程称为系统的初始化。账套主管负责账套操作人员的管理和基础环境的建立，主要包括系统设置、操作员设置、基础资料的设置和总账系统初始化数据的录入。 任务1 总账系统初始设置 根据企业的具体要求建立账务应用环境，是为总账系统日常业务的处理工作所做的准备。在企业门户中所设的一些基础设置也为总账系统的操作提供了数据环境。总账系统的初始化主要包括总账参数的设置、会计科目体系、录入期初余额等。 任务1 总账系统初始设置 工作任务: 设置总账系统参数 增加会计科目 修改会计科目 指定会计科目 指定凭证类别 录入期初余额 试算平衡 任务1 总账系统初始设置 选项设置 任务1 总账系统初始设置 选择“制单序时控制”，凭证编号必须按日期顺序排列。 选择“赤字控制”在制单时，当“资金及往来科目”的余额出现负数时，系统将给出提示。 “可以使用应收系统的受控科目”选择后可以使用设置了受控于应收系统的会计科目。 如果想要出纳对涉及现金和银行存款的凭证进行签字，“出纳凭证必须经由出纳签字”为必选项。 任务1 总账系统初始设置 增加会计科目 任务1 总账系统初始设置 修改会计科目 任务1 总账系统初始设置 指定会计科目 任务1 总账系统初始设置 项目核算 任务1 总账系统初始设置 设置凭证类别 任务1 总账系统初始设置 期初余额 任务1 总账系统初始设置 期初余额 企业如果是年初建账，可以直接录入年初余额；如果是年中建账，则需录入启用当月的期初余额及年初未用的月份的借、贷方累计发生额，系统自动计算年初余额。 总账科目的底色为白色，直接在期初余额栏里录入累计发生额和期初余额。 如果某科目（非末级科目）有下级明细科目，则要求录入明细科目（末级科目）的余额，其上级科目余额系统会自动汇总。非末级科目的底色为灰色。 设置了辅助核算的科目底色为浅黄色，其发生额只能在辅助核算窗口中录入。 若要修改余额，直接在期初余额栏中输入正确的数据即可。 若要输入红字，则需在金额前加负号。 凭证记账后，期初余额变为浏览只读状态，不能再修改。 任务1 总账系统初始设置 试算平衡 任务2 日常业务处理 日常业务处理的任务主要包括填制凭证、审核凭证、记账，查询和打印各种凭证、账簿，进行月末对账和结账等。 岗位描述 制单岗位的主要任务是根据审核无误的原始凭证，通过自己的会计职业判断，正确地、完整地填制记账凭证。记账凭证是整个账务处理系统的主要数据来源，也是整个财务管理系统最重要的基础数据来源，记账凭证的正确性将直接影响到整个会计信息系统的真实性、可靠性，所以制单岗位在会计电算化环境下的岗位体系中，占有重要地位。 岗位描述 出纳岗位的主要任务是负责货币资金的收发核算，及时对库存现金和银行存款的收付业务进行核算和检查，确保企业财产物资的安全完整。出纳工作，是指按照有关规定和制度，办理本单位的库存现金收付、银行结算等有关业务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。 岗位描述 审核记账岗位的主要任务是审核制单是否正确，凭证中所列示的各个项目是否已经填写齐全、完整，有关经办人员是否按照规定的手续和程序在记账凭证上签章、完成记账（将凭证数据转载到规定格式的账簿上去）、账簿管理和结账工作。该岗位的操作是否正确，直接关系到账簿和会计报表的数据是否正确。该岗位也可以由账套主管兼任。 任务2 日常业务处理 工作任务： 凭证处理（会计制单岗位） 出纳签字（出纳岗位） 主管审核、记账（审核记账岗位） 任务2 日常业务处理 凭证处理 填制凭证 修改凭证 删除凭证 作废凭证 整理凭证断号 查询凭证 任务2 日常业务处理 出纳签字 若要实现出纳签字操作，必须在总账系统的选项中设置“出纳凭证必须由出纳签字”，并和在系统初始化的科目设置中指定“现金”为“现金总账科目”，指定“银行存款”为“银行总