用友ERP财务管理系统项目化实训教程工业和信息化高职高专“十二五”规划教材立项项目课件作者朱丽何干君黄进龙项目六.pptVIP

项目六 应付款管理系统 任务 应付款管理系统 应付款管理系统主要实现企业与供应商之间业务往来账款的核算与管理。在应付款管理系统中，以采购发票、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项的支付、转账等情况，提供票据处理的功能，实现对应付款的管理。 根据对供应商往来款项的核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种方案，不同的应用方案，其系统功能、产品接口和操作流程等均不相同。详细核算应用方案的功能主要包括记录应付款项的形成（包括由商品交易和非商品交易所形成的所有应付项目）、处理应付项目的付款和转账情况、对应付票据进行记录和管理，随应付项目的处理过程自动生成凭证并传递给总账；简单核算应用方案的功能主要包括接收采购系统的发票并对其进行审核，以及对采购发票进行制单并传递给总账。 岗位描述 账套主管是某个账套的管理员。在账套中，账套主管起着统领作用，负责账套操作员的管理和基础数据环境的建立，主要包括系统设置、基础资料设置和初始化数据输入等整个账套前期工作过程，这个过程称为“系统初始化”。所以系统的初始化一般由账套主管岗位人员来完成。 往来核算岗位主要负责对企业的往来业务进行核算。企业与客户和供应商之间的业务交易，称为往来。他们之间因赊销、赊购商品或提供、接受劳务而发生的将要在一定时期内收回或支付款项的核算，称为往来核算。往来核算岗位可以对应付款管理系统日常业务进行处理。 任务1 应付款管理系统的初始化 系统初始化是指手工记账与计算机记账系统的交接过程。在启用应付款管理系统之后，进行正常应付业务前，根据核算要求和实际的业务情况进行的有关设置。应付款管理系统的初始化主要包括：参数设置、设置基础信息和输入期初余额。 任务1 应付款管理系统的初始化 工作任务： 系统启用 参数设置 基础信息设置 输入期初余额 任务1 应付款管理系统的初始化 系统启用 任务1 应付款管理系统的初始化 参数设置 任务1 应付款管理系统的初始化 基础信息设置 任务1 应付款管理系统的初始化 期初余额 任务2 日常业务处理 日常业务的处理是应付款管理系统的重要组成部分，是经常性的应付业务处理工作。日常业务主要完成企业日常的应付款、付款业务录入、预付款、付款业务核销、应付并账、汇兑损益计算，通过及时记录应付、付款业务的发生，为查询和分析往来业务提供完整、准确的资料，加强对往来款项的监督管理，提高工作效率。 任务2 日常业务处理 工作任务： 应付单据的处理 付款单据的处理 应付款核销 转账处理 任务2 日常业务处理 应付单据的录入 任务2 日常业务处理 应付单据的审核 任务2 日常业务处理 付款单据的录入 任务2 日常业务处理 付款单据的审核 任务2 日常业务处理 应付款核销 任务2 日常业务处理 核销后在发票查询中看不见相应的发票，可以在“其他处理”/“取消操作”中取消核销。 系统提供了单张核销、自动核销和手工核销3种核销方式，单张核销可以在填制付款单时直接进行核销，而手工核销及自动核销则应在核销处理中进行。 手工核销时，一次只能显示一个供应商的单据记录，且结算单列表根据表体记录明细显示。当结算单有代付处理时，只显示当前所选供应商的记录。 手工核销保存时，若结算单列表的本次结算金额合计不等于被核销单据列表的本次结算金额合计，系统将提示用户：结算金额不相等，不能保存。 任务2 日常业务处理 转账处理 （1）应付冲应付 （2）预付冲应付 （3）应付冲应收 （4）红票对冲 任务3 应付款管理系统月末处理 应付款管理系统的月末处理工作主要包括查询各类账表、计算汇兑损益和月末结账。 应付款管理系统提供对发票、应付单、结算单、凭证等查询功能。在查询列表中，系统提供自定义显示栏目、排序等功能，在进行单据查询时，若启用供应商、部门数据权限控制，则在查询单据时只能查询有权限的单据。 应付款管理系统提供了月末计算汇兑损益和单据结清时计算汇兑损益两种方式。如果单位有外币付款业务，同时在初始设置中汇兑损益的处理方式为月末计算，则在月末结账前须计算汇兑损益。若选取“单据结清时计算汇兑损益”，只有在外币应付款和应付票据两方面的外币全部付清时，才能对其进行汇兑损益处理。 如果确认本月的各项处理已经结束，可以选择执行本月结账功能。当执行了月末结账后，该月将不能再进行任何处理。 任务3 应付款管理系统月末处理 工作任务： 单据查询 账表查询 取消操作 结账与反结账 任务3 应付款管理系统月末处理 单据查询 任务3 应付款管理系统月末处理 账表查询 任务3 应付款管理系统月末处理 取消操作 任务3 应付款管理系统月末处理 结账 谢