用友ERP财务管理系统项目化实训教程工业和信息化高职高专“十二五”规划教材立项项目课件作者朱丽何干君黄进龙项目七.pptVIP

项目七 应收款管理系统 任务 应收款管理系统 应收款是企业资产的一个重要组成部分，是企业正常经营活动中由于销售商品、提供劳务，而向购货单位或接受劳务的单位收取的款项。如果企业的应收款核算内容比较复杂，需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况，或者需要将应收款核算到产品级，那么可以选择使用应收款管理系统。 应收款管理系统以销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，同时提供票据处理功能，实现对应收票据的管理。 岗位描述 账套主管是某个账套的管理员。在账套中，账套主管起着统领作用，负责账套操作员的管理和基础数据环境的建立，主要包括系统设置、基础资料设置和初始化数据输入等整个账套前期工作过程，这个过程称为“系统初始化”。所以系统的初始化一般由账套主管岗位人员来完成。 往来核算岗位主要负责对企业的往来业务进行核算。企业与客户和供应商之间的业务交易，称为往来。他们之间因赊销、赊购商品或提供、接受劳务而发生的将要在一定时期内收回或支付款项的核算，称为往来核算。往来核算岗位可以对应收款管理系统日常业务进行处理。 任务1 应收款管理系统的初始化 在启用应收款管理系统之前，一定要启用总账系统。在启用应收款管理系统后，进行正常应收业务处理前，应根据企业核算要求和实际业务情况进行有关的设置。主要内容包括：选项设置、初始设置、基础档案、单据设计及录入期初余额。 任务1 应收款管理系统的初始化 工作任务： 系统启用 参数设置 基础信息设置 输入期初余额 任务1 应收款管理系统的初始化 系统启用 任务1 应收款管理系统的初始化 参数设置 任务1 应收款管理系统的初始化 基础信息设置 任务1 应收款管理系统的初始化 期初余额 任务2 日常业务处理 日常处理是应收款管理系统的重要组成部分，是经常性的应收业务处理工作。日常业务主要完成企业日常的应收款、收款业务录入，应收款、收款业务核销，应收并账、汇兑损益及坏账的处理，及时记录应收、收款业务的发生，为查询和分析往来业务提供完整、正确的资料，加强对往来款项的监督管理，提高工作效率。 任务2 日常业务处理 工作任务： 应收单据的处理 收款单据的处理 应收款核销 票据管理 转账处理 坏账处理 任务2 日常业务处理 应收单据的录入 任务2 日常业务处理 应收单据的审核 任务2 日常业务处理 收款单据的录入 任务2 日常业务处理 收款单据的审核 任务2 日常业务处理 应收款核销 任务2 日常业务处理 核销后在发票查询中看不见相应的发票，可以在“其他处理”/“取消操作”中取消核销。 系统提供了单张核销、自动核销和手工核销3种核销方式，单张核销可以在填制付款单时直接进行核销，而手工核销及自动核销则应在核销处理中进行。 手工核销时，一次只能显示一个客户的单据记录，且结算单列表根据表体记录明细显示。当结算单有代付处理时，只显示当前所选客户的记录。 手工核销保存时，若结算单列表的本次结算金额合计不等于被核销单据列表的本次结算金额合计，系统将提示用户：结算金额不相等，不能保存。 自动核销可对多个客户进行核销处理，依据核销规则对客户单据进行核销处理。 自动核销允许在取消操作中按客户分别进行取消核销处理。 任务2 日常业务处理 票据管理 （1）票据增加 任务2 日常业务处理 票据管理 （2）审核票据 任务2 日常业务处理 票据制单 任务2 日常业务处理 转账处理 （1）应收冲应收 （2）预收冲应收 （3）应收冲应付 （4）红票对冲 任务2 日常业务处理 坏账处理 （1）坏账发生 任务2 日常业务处理 坏账处理 （2）坏账的收回 任务2 日常业务处理 坏账处理 （3）计提坏账准备 任务3 应收款管理系统月末处理 应收款管理系统的期末处理主要包括汇兑损益、账表查询和结账。 如果客户往来有外币核算，且在总账中“账簿选项”选取客户往来由“应收系统”核算，则在此计算外币单据的汇兑损益并对其进行相应的处理。在使用本功能之前，应首先在系统选项中选择汇兑损益的处理方法。本企业往来业务中没有外币核算，所以不需要处理汇兑损益。 如果确认本月的各项业务处理已经结束，可以选择执行月末结账功能。结账后本月不能再进行单据、票据、转账等业务的增加、删除、修改和审核等处理。如果用户觉得某月的月末结账有错误，可以取消月末结账。但取消月末结账操作只有在该月总账未结账时才能进行。如果启用了销售系统，则需等销售系统结账后，应收款系统才能结账。 任务3 应收款管理系统月末处理 工作任务： 单据查询 账表查询 结账与反结账 任务3 应收款管理系统月末