洪涛股份：财务负责人管理制度(2010年11月) 2010-11-11.pdfVIP

深圳市洪涛装饰股份有限公司 财务负责人管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强深圳市洪涛装饰股份有限公司（以下简称本公司）财务负责 人的管理，规范本公司财务会计管理工作，充分发挥财务负责人在本公司经营管 理中的重要作用，加强财务监督，保证公司各项经济活动的规范运作，依据《会 计法》、《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司 章程》和国家有关规定，制定本办法。 第二条 本公司的财务负责人是指具有相应专业技术资格和工作经验，负责 本公司财务会计相关管理工作，由董事会任命（聘任）为财务负责人的本公司高 级管理人员。 第三条 财务负责人是公司财务、会计活动进行管理和监督的高级管理人员， 对公司所有财务数据、财务报告的真实性、合法性、完整性向总经理、董事会审 计委员会及董事会负责，接受监事会的监督。 第四条 财务负责人必须按照国家有关法律、法规和制度，认真履行职责， 切实维护全体股东的利益。 第二章 财务负责人的任职资格 第五条 公司设财务负责人一名，由总经理推荐并经董事会提名委员会提名， 经董事会聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连聘连任。在任职期内董 事会可以解聘财务负责人，财务负责人也可以向董事会提出辞职。 第六条 公司财务负责人不得在公司控股股东及其关联方中担任除董事、监 事外的其他职务。 第七条 本公司财务负责人应具备以下任职条件： （一）坚持原则，遵纪守法，具有较强的责任心和团队合作意识，具有高度 的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，维护公司、投资者和员工的利益， 身体健康，能胜任本职工作。 （二）从事财务、会计、审计等管理工作8 年以上，其中5年以上的大中型 企业全面财务管理工作经验，财务或会计专业大专及以上学历,具有会计中级及 以上职称或中国注册会计师资格； （三）熟悉国家财经法规、财务会计制度和国家相关法律法规，以及现代企 管理知识，熟悉本公司所属行业基本业务，具备较强组织领导能力、财务管理能 力、资本运作能力和风险控制管理能力。 （四）具备较强的业务敏感性和良好的分析判断、决策能力，较强的沟通能 力和文字表达能力。 第八条 凡有下列情形的，不得担任财务负责人： （一）无民事行为能力或者限制民事行为能力者。 （二）曾违反法律、法规和财经制度，有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行 为者。 （三）个人负有数额较大的到期未清偿债务者。 （四）被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除者。 （五）按照有关法律法规规定，不宜担任财务负责人者。 第三章 财务负责人的职责与权限 第九条 财务负责人应履行以下工作职责： （一）贯彻执行国家方针政策和法律法规，遵守国家财经纪律，运用现代管 理方法，组织和规范本公司财务会计工作； （二）负责建立健全和完善公司及子公司财务管理制度及内部监控机制，监 督、检查公司及子公司财务运作和资金收支情况，并对公司财务活动的合法性进 行监督。 （三）组织实施本公司财务收支核算与管理，编制和及时提供财务会计报告， 开展经济活动分析，提出加强和改进经营管理的具体措施，推动实施财务信息化 建设； （四）组织制定和实施财务战略，开展财务预算，拟订公司的利润分配方案 和弥补亏损方案； （五）组织开展成本费用控制，落实成本费用控制责任，组织开展绩效评 价； （六）组织或参与审核本公司投融资、重大经济合同、大额资金使用、担 保等事项；对本公司重大投资、兼并收购、资产划转、债务重组等事项进行调查 分析和论证，并发表专业意见； （七）负责公司财务工作的合法性、真实性和有效性，及时发现和制止可能 造成公司重大损失的经营行为，制订相应防患的制度、流程并推动执行；对财务 报告的真实性、完整性、公允性负责； （八）负责与政府监管部门、金融机构、中介机构等部门的报告与沟通工作；