2013年财务中心管理目标责任状-东源集团.docVIP

2017年度财务中心目标管理责任状 集团公司按照十三五期间稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险的总体发展思路，成功实施二维制运营，效果明显。为使全集团公司能够在银行银根紧缩贷后管理进一步严格的前提下，充分利用营改增带来的降成本机遇、投融资模式创新带来的市场开拓机遇，扎实做好财务管理，促使东源经济有效发展。按照双向选择、先建庙后请神的用人原则；责、权、利相匹配的经营管理原则,签订如下经营目标责任状。 一、工作目标 1、制度建设目标：一是税务配套制度建设，随着地方财政形势更加严峻，企业税收环境会进一步恶化，应该制订一套适应新形势的税务运行程序。营业税改增值税后，给我们提供了降成本机会，但如果操作不当，成本将上升，财务中心应在运行制度上进行顶层设计，出台规范营改增运行办法，在税法允许的范围内降低成本。二是根据集团公司2017年结构调整后的经营模式，设计适应新思路资本运作、资产置换、债务重组的运行程序和制度安排。三是根据国家新的发展政策，以项目融资为抓手，创新施工市场发展战略，需要配套设计运行程序和制度安排。四是要适应银行收紧银根，减少授信，强化贷后资金监管，三证合一统一会计信息的新要求，根据2014年新修订的企业会计准则和2016年出台的会计准则解释，结合东源集团经营模式变化的需要，修订会计核算和会计信息披露的相关制度。五是按照新的资金使用和管理思路修订财务收支审核审批规定、资金管理办法。按时完成季度总结，制定季度工作计划。六是提出盘活存量商品房衍生金融方法、存量商品房资产证券化方法。 2、会计核算目标：根据集团公司2017年调整后的经营模式建立并逐步完善全公司的会计核算体系，会计科目的设置要符合相关会计准则的规定，并满足公司资本运营、资产置换、股权置换、债务重组、资产证券化、运作金融衍生工具等以及经营管理的需要。日常业务处理按照会计基础工作规范完成，财务核算及时准确，符合集团目前资本运营及创新业务发展的需要。特别是会计信息披露，要设计一套符合实际、稳妥的办法适应新要求。对新成立的全资子公司和控股子公司，根据业务需要及时安装财务软件、实现电算化核算。 3、出具的会计报表要求及时、准确、完整。各公司的月度财务报表于次月5日前完成；各公司的季度报表于季度结束后的下月10日17：30前完成；年度报表的出具时间为次年的1月31日，遇节假日报表顺延；出具报表前各单位之间内部往来必须核对无误，出具的各项报表相关项目的勾稽关系必须正确，报表的差错率为零；会计报表内容按照企业会计准则第30号财务报表列报规定编制，所有中期财务报表均按企业会计准则第32号中期财务报告规定编制，集团合并报表按企业会计准则第33号合并财务报表规定编制。报表内容包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表、附注等。 4、税务筹划目标：一是按照税法规定按期申报缴纳各种税费，积极争取各种税务优惠政策。二是为适应市场开拓投融资创新模式，利用营改增后税收制度变化带来的降成本机遇，进行税务策划，降低企业税负，增加企业效益。三是加强与税务机构联系，避免产生震荡。 5、资金管理运行目标：一是强化与农业银行的联系并适应其要求，保持全集团已有的授信并能适当增信；强化与其他银行的联系，适应各银行的业务新要求，不断改变流动性融资方法。在充分作好以上工作的基础上，确保及时偿还到期银行借款本息或办理展期手续，不得出现逾期。资金成本率控制在较低利率水平。资金损失率为零。二是积极筹措资金或通过债务重组归还存量项目贷款以化解财务负杠杆。三是按照新修订的资金管理办法和财务收支审批审核规定办理业务，付款要准确无误。 6、项目融资、投资评估及项目管理目标：一是尽快完成国际广场棚改项目贷款到位和使用任务；二是积极研究金融市场新政策，设计适用的融资方案，完成PPP项目的融资任务。三是配合工程公司、万金汇公司以项目融资为抓手开辟东部施工市场。四是对所有的投资项目进行风险和收益评估，及时作出责任投资可行性分析报告，并提出风险隔离办法并协助实行，将投资风险降到最低。全年融资不低于5亿元，通过贷款解决历史回款不低于3亿元，资金成本不得高于2016年，不得出现逾期，资金损失率为零。协助各经营单位回收政府补贴款等不少于2000万元。 7、资本运作、资产置换、债务重组、运作金融衍生工具、资产证券化,按照集团公司要求，提出以上工作的实施方案，经董事会确认后，完成本年的资本运作、资产置换、债务重组、动作金融衍生工具、资产证券化等工作，在确保集团公司经营现金流畅通的前提下，增加效益。 8、成本费用控制目标：对年初核定费用标准的部门或单位，日常严格按预算控制成本费用的支出，全年所有核定标准的费用不得出现超预算的支出（特批除外）；日常报支的所有成本费用项目，不得出现签字手续不齐全的情形。 9、员工培训：组织员工培训学习每季度不少