财务审计部经理绩效考核指标.doc

财务审计部经理绩效考核指标（项） 编号 KPI KPI定义/公式（权重） 考核标准 信息来源 考核周期 1 预算制定、调整按时开展和完成率 按时开展并完成预算制定、调整的次数／按规定应开展的预算制定和调整次数×100% 1）=目标值,得100分 ) 比目标值每降低 分， 3）目标值 百分点，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 实际发生的成本费用／预算成本费用×100%1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 %，加 分； 3) 比目标值每提高 %，减 4） ％，不得分； 5）介于其中按线性关系计算 总负债／总资产×100％ 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 %，加 分； 3) 比目标值每提高 %，减 4） ％，不得分； 5）介于其中按线性关系计算 年度考核 4 计划财务费用与实际财务费用差异 实际财务费用 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 加 分，最高 分； 3) 比目标值每提高 减 分， 4） 万元，不得分； 5）介于其中按线性关系计算 季度计算 年度考核 5 应收帐款周转率 销售收入／应收帐款平均余额 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 ，加 分； 3) 比目标值每提高 ，减 4） 次，不得分； 5）介于其中按线性关系计算 流动净资产/销售收入×365 1）=目标值,得100分 2）比目标值每 天，加 分，最高 分； 3) 比目标值每 天，减 分， 4） 天，不得分； 5）介于其中按线性关系计算 月度统计 季度考核 7 库存盘点帐实相符率 库存盘点帐物相符的金额／库存盘点的物资总额×100% 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 ，减 3）比目标值低 介于其中按线性关系计算 公司员工对公司财务审计职能部门满意度评分的算术平均值 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 分，最高 分； 3) 比目标值每降低 分， 4）＜目标值 5）介于其中按线性关系计算 年度考核 9 供应商和其他服务提供商的满意度 供应商和其他服务提供商对公司信用管理满意度评分的算术平均值 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 分，最高 分； 3) 比目标值每降低 分， 4）＜目标值 5）介于其中按线性关系计算 年度考核 10 有效的流程和制度得到实施的百分率 得到实施的流程和制度／适用的流程和制度的总数 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 %，加 分； 3) 比目标值每降低 %，减 4）＜目标值的 5）介于其中按线性关系计算 每年评估 年度考核 11 财务报表／报告正确率 1－查出有误的财务报表数量／提交的财务报表总数×100% 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 分，最高 分； 3) 比目标值每降低 分， 4）目标值的 5）介于其中按线性关系计算 季度统计 季度考核 12 财务报表及时提交率 1－延误提交的财务报表数量／提交的财务报表总数×100% 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 分，最高 分； 3) 比目标值每降低 分， 4）目标值的 5）介于其中按线性关系计算 季度统计 季度考核 13 财务分析报告 A=财务分析所运用的各项财务指标是否正确合理（20%） B=是否出现财务指标计算错误的情况（20%） C=得出是否正确的结论（30%） D=财务报表延迟提交的天数（30%） Y=A+B+C+D 财务分析报告 月度统计 季度考核 14 会计事务处理差错次数 当期会计事务处理差错、延迟次数 1）=目标值,得100分， 会计处理差错报告 月度统计 季度考核 15 固定资产等帐物相符率 固定资产等盘点帐物相符的金额／固定资产等总额×100% 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 ，减 3）比目标值低 介于其中按线性关系计算 月度统计 季度考核 16 员工培养和员工满意度 公司、部门对员工培养的投入、实际效果以及员工对部门和公司的满意度 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 分，最高 分； 3) 比目标值每降低 分， 4）＜目标值 5）介于其中按线性关系计算 年度评估 年度考核 17 员工出勤率 （1－员工缺勤的人天／员工正常上班的人天）×100% 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 %，加 分； 3) 比目标值每降低 %，减 4）＜目标值的 5）介于其中按线性关系计算 月度统计 季度考核