银行资产负债管理流动性压力测试步骤及操作方法.doc

银行资产负债管理流动性压力测试步骤及操作方法 一、流动性管理总体要求 流动性缺口是银行管理流动性风险的重要工具，银行的流动性意味着银行满足存款人提取现金和借款人合理贷款需求的能力，保持流动性是银行的生命之本。如银行不能保持一定的流动性，即使从技术上讲，该银行仍然有清偿能力，也会被强制关闭。 因此对流动性风险是有效管理流动性风险的前提与基础。而压力测试是度量流动性风险的一类重要方法，通过模拟极端情况，分析银行在极端情况下的流动性缺口，测量银行在极端情况下遭受损失的承受能力，检验银行所面临的流动性风险，同时也检验银行应急方案的有效性。根据银监会对银行流动性的管理要求，结合银行对流动性管理的压力流程要求，并结合银行投产上线的资产负债管理信息系统的功能应用及配置，从而制定银行流动性压力测试方案。 二、流动性压力测试方案 银行的流动性压力测方式方案主要从测试的目标，测试方法和步骤，压力测试情景假设，参数因子组合，系统功能配置，结果分析等方面进行说明。 2.1测试的目标 以某种宏观经济数据为基础，分析在宏观调控、外部市场环境变化和内在经营压力下，能够承担风险冲击的能力和在支付能力出现问题时紧急融资的能力，进而衡量经营的稳健性，为强化流动性风险管理奠定基础，更好的为监管部门分类监管提供决策依据。，由部和同负责压力测试工作的具体实施。期限缺口与现金流量测试频率及时间流动性风险压力测试每年不少于一次，一般情况下在每年1月份进行测试。测试1、填制《流动性》、压力假设参数。、分别测算出在轻微、中度、严重压力、根据测试结果出具流动性风险压力测试报告，报告分析流动性状况和风险压力测试假设情景包括以下方面：（一）潜在存款流失，包括受资本市场影响流失，存款季节性或周期性变化，大额存款机构转移存款以及贷款转存减少等情景。（二）央行回笼流动性的力度进一步加大，存款准备金率继续上调。（三）贷款回收受到重大影响，不良贷款增加较多。（四）同业拆借利率上升，且交易对手对信用敏感，不愿拆借资金。（五）贷款计划的进取性增加，新增贷款（含未使用的授信额度）持续增长。（六）资格股出现到期集中退股现象，增资扩股困难，资本金出现负增长。（七）央行再贷款、再贴现能力减弱。（八）其他。流动性压力测试采用参数组合如下表：存款逐净流失贷款不能按期收回3％?5％-10％10％以上存款准备金率上调?上调0.5个百分点?上调1个百分点?上调个百分点贷款进取性增加按计划投放?超计划％?超计划10％拆借、调剂资金受限净拆（调）入资金比例不超过各项存款的4％净拆（调）入资金比例不超过各项存款的2％?无法拆（调）入资金逐净流失不能按期收回逐贷款不能按期收回资金比例不超过各项存款的4％逐贷款不能按期收回资金比例不超过各项存款的％逐贷款不能按期收回资金％逐逐逐测试，测试，