国际贸易融资业务操作规程.docVIP

附件三： 招商银行国际贸易融资业务操作规程 （２００2年1月修订） 第一部分　总则 为规范我行国际贸易融资（以下简称贸易融资）业务的操作程序，控制操作风险，根据《招商银行贸易融资管理办法》，制定本操作规程。 本操作规程适用于我行所有贸易融资及贸易融资授信业务。 第二部分 授信业务 2．1　贸易融资授信额度的核定 A、核定贸易融资授信额度所需资料 初次核定授信对象贸易融资授信额度。 、相关资料准备如下： 主管部门有关进出口经营权的批文（复印件）（须由经办行部授信人员与批文原件核对并签字，表示与原件核对无误。）； 企业法人营业执照复印件（核对原件）； 公司章程复印件； 实行《贷款证》地区须提交贷款证原件； 授信对象及担保企业法人授权委托证明书原件； 抵押物产权证书复印件（审批完成后取得原件）及我行认可的估价部门出具的估价报告原件； 授信对象、担保企业或抵押人出具的承担相关责任的董事会决议原件, 并核实其真实性和合法性； 法定代表人、总经理及财务负责人的个人简历； 授信对象及担保企业近两年年终财务报表（经审计），授信对象或担保人为上市公司的，须提交已公布年报或中报； 授信对象有关资产负债相关科目明细表（如应收账款、存货、长期投资等）； 按我行格式填写的《国际贸易融资授信申请书》； 授信对象在我行叙作的相关业务记录，包括国际结算量、存贷款、账户变化等。 （二）、整理报表及调整相关数据： 资产负债表中应收款、存货、长期投资等科目数据依企业提供的明细及分析剔除呆滞及坏账部分； 剔除或有资产形成的事实上的负债（担保后被担保人资不抵债，担保人负连带责任的）。 （三）、实地查访及调整。经办行部授信人员和审查人员对客户进行实地查访，与 企业负责人和相关业务人员谈话，并对有关情况作出说明。 重新核定授信额度（延期、增减额及审批条件变化等）。 、须准备如下相关资料： 公司营业执照、章程未发生变化的须提供相关声明书，如有变化须取得变更后有关新材料； 授权委托书； 授信对象及担保企业上年度（或近期）经有关审计部门审定的财务报表及有关科目明细表； 实行《贷款证》地区须提供贷款证原件； 抵押（或质押）物的变动情况和评估结果； 授信对象和担保单位管理人员的变动情况； 在我行叙做业务情况记录。 （二）、重新核定授信额度时其审批权限及程序与初次审核额度时相同。 B、贸易融资授信额度的审批 撰写《贸易融资授信评估报告》，主要内容须包括： （一）、授信申请概述。 授信对象名称、我行受理申请时间、受理行名； 申请授信总额度、期限及额度构成； 担保条件。 （二）、授信对象背景。 授信对象组建及演变过程、主要股东、股权构成及变化； 管理层主要来源及构成； 总公司或主管部门对授信对象的管理方式； 公众形象等。 （三）、与它行及我行的往来情况。 主要往来银行； 与我行往来历史、主要往来业务品种、现状； 在我行叙做业务记录：国际结算量、存贷款量、目前余额、不良记录等。 （四）、经营情况。 授信对象经营产品、市场分布及竞争能力（包括进出口总额及变化）； 主要经营方式及结算方式（包括进出口比例、进出口业务主要结算方式）； 贸易背景分析； 所属行业情况及授信对象在该行业中影响； 近三年来经营产品、销售收入、效益、市场等变化情况； （五）、财务情况。 资产及主要资产构成（包括近年来变化）； 负债及主要构成（包括近年来变化）； 流动性指标分析（包括近年来变化）、资产负债率（近年来的变化）； 对资产、负债及财务状况的补充说明（如总分公司财务独立性及控制、资金划拨及利润分配方式等）。 （六）、现金流量分析。现金流入、流出构成及变化。 （七）、担保情况分析。 担保条件类别； 担保能力分析； 抵（质）押物的变现能力或追索难度； 合法性和可操作性。 （八）、风险分析 政策和法律风险； 市场风险（主要产品竞争能力及变化预期、行业风险等）； 财务风险（坏账风险、投资项目风险预期及流动性风险）； 还款来源预期（我行融资按时归还的可能性和可靠性判断）。 （九）、结论 对授信企业总体评价； 对本次申请额度的可行性评价； 具体结论（包括金额、期限、具体品种构成）； 额度使用条件。 、审查。 、贸易融资授信的资信审查参照短期贷款审查标准。 、贸易背景的审查，重点审查以下几个方面： 贸易产品。对其贸易项下产品从数量、质量、许可证、贸易伙伴、价格等方面给予合理性分析，并作出适当的市场竞争能力的判断。 结算环节。对买方、卖方、运输、保险、存仓、销售、货物转移及资金结算方式等给予合理的分析及判断。 有关单证条款。对申请或规定条款进行可行性评估（必要时请有关单证操作部门提出建议），并以此确定银行可以接受的条件，并