工伤保险和雇主责任险.doc

工伤保险与雇主责任保险的比较分析 /Html/safety/expert/articles/04565.html 作者：罗云 董江勇 更新时间：2007年03月01日 工伤保险是社会保险制度的重要组成部分，是指劳动者因工作原因受伤、患病、致残乃至死亡，暂时或永久丧失劳动能力时，从国家和社会获得医疗、生活保障及必要的经济补偿的社会保障制度。工伤预防、工伤赔付、工伤康复是工伤保险的三大支柱。 工伤保险保险费一般都由企业负担，待遇比较优厚，服务项目较多。而且由于工伤事故是劳动者在为企业工作期间发生的，劳动者不仅付出了劳动，而且可能为此付出了健康甚至生命的代价。因此，各国的劳动法和社会保险法均明确规定，在企业劳动者工伤事故中，企业应当承担经济赔偿责任。我国1994年颁布的《劳动法》，其中第73条的规定是：“劳动者在下列情况下，依法享受社会保险待遇：……（三）因工伤残或者患职业病”。这一基本法以国家法律的形式保障了工伤者及其亲属享受工伤保险待遇。2002年颁布的《安全生产法》第43条规定，生产经营单位必须依法参加工伤社会保险，为从业人员缴纳保险费。 雇主责任保险，主要承保被保险人所聘用的员工在受雇过程中从事业务工作而遭受意外或患与业务有关的国家规定的职业性疾病，所致伤、残或死亡，被保险人根据《中华人民共和国劳动法》及劳动合同应承担的经济赔偿责任。三资企业、私人企业、国内股份制公司，国有企业、事业单位、集体企业以及集体或个人承包的各类企业都可为其所聘用的员工投保雇主责任险。 构成雇主责任的前提条件是雇主与雇员之间存在着直接的雇佣合同关系，即只有雇主才有解雇该雇员的权利，雇员有义务听从雇主管理从事业务工作。这种权利与义务关系均通过书面形式的雇佣（劳动）合同体现。下列情况被视为雇主的过失或疏忽责任： 第一，雇主提供危险的工作地点、机器工具或工作程序； 第二，雇主提供的是不称职的管理人员； 第三，雇主本人直接的疏忽或过失行为，如对有害工种没有提供相应的合格的劳保用品等即为过失。 凡属上述情形且不存在故意意图的均属雇主的过失责任，由此而造成的雇员人身伤害，雇主应负赔偿责任。此外，许多国家还规定雇主应该对雇员承担无过失责任，即只要雇员在工作中所受到的伤害不是其故意行为所导致的，雇主就必须承担起对雇员的经济赔偿责任。 一、工伤保险与雇主责任保险的相同点 工伤保险与雇主责任保险同属广义的保险范畴。历史上，工伤保险经历了从雇主责任工伤保险到社会工伤保险这样一个发展的过程。因而工伤保险本身与雇主责任保险就有千丝万缕的联系。它们既有相同点，又有不同点。 1.承保的基本风险相同 工伤保险与雇主责任保险所承保的风险基本相同，即都是雇员的工伤风险。这里的雇员工伤风险是指，雇员因工作原因受伤、患病、致残乃至死亡，而导致暂时或永久丧失劳动能力的风险。 比较国务院2003年4月27日颁布的《工伤保险条例》和中国人民保险公司《雇主责任保险条款》（中国人民财产保险公司首先在国内开展雇主责任保险业务，其雇主责任保险业务具有很强的代表性，国内其它财产保险公司的雇主责任保险单大多参考人保的保单制订，因而以人保的雇主责任保险条款为例。）可知，我国的工伤保险和雇主责任保险都承保下列风险：在工作时间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害的；工作时间前后在工作场所内，从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到事故伤害的；在工作时间和工作场所内，因履行工作职责受到暴力等意外伤害的；患职业病的；因工外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明的；在上下班途中，受到机动车事故伤害的。 2.雇主都是投保人 我国《工伤保险条例》第七条规定“工伤保险基金由用人单位缴纳的工伤保险费、工伤保险基金的利息和依法纳入工伤保险基金的其他资金构成”。可见，工伤保险中雇主负责缴纳工伤保险费用。这里，雇主可看作投保人。 中国人民保险公司《雇主责任保险条款》规定：“雇主责任保险的保险人按照被保险人具体的风险情况参照费率表确定具体适用的费率，以赔偿限额乘以费率计算出被保险人应交纳的保险费。被保险人应当按照约定及时缴纳保险费。”而其中的雇主责任保险的被保险人就是雇主。可见，雇主责任保险里雇主也是投保人，与工伤保险相同。 3.具有相类似的社会管理功能 工伤保险与雇主责任保险在保障的社会意义方面非常相似。 第一，工伤保险与雇主责任保险都有利于工伤事故中伤残人员的康复 工伤保险在风险事故发生以后，均应按照法定的工伤保险待遇标准对伤残职工或工亡职工遗属给予经济补偿。这种补偿具有赔偿性质，也就是以价值补偿形式偿还伤残职工由人身损失引起的收入损失。这部分赔偿金在客观上有利于伤残职工进行工伤医疗、恢复性疗养或者作为丧失劳动能力的生活补贴，具有社会保障的性质。 雇主责任保险中，一旦发生保险事故，被保险人可向保险人申请赔偿，提交