办税平台内部管理系统.doc

办税平台业务大厅 财务报表申报模块 操作手册 大连市地方税务局 2014年1月 目 录 第1章 系统安装说明 2 1.1 系统安装说明 2 1.1.1 系统安装 2 第2章 系统登录 5 2.1 系统登录 5 2.1.1 系统登录 5 第3章 涉税申报-财务报表申报 6 3.1 正常申报 6 3.2 补充申报 14 3.3 报表查询 17 3.4 打印《纳税人变更财务会计报表类型申请表》 20 系统安装说明 系统安装说明 系统安装 业务简述：“大连市地方税务局纳税端办税平台”程序安装。 1、岗位权限：纳税人 2、功能入口：启动安装程序。 3、操作步骤： 双击正式环境2.6版本安装包.msi文件，弹出如下对话框： 单击“下一步”进行安装。 正常安装 点击“浏览”，可更改用户安装“大连市地方税务局纳税端办税平台”文件的安装目录。 继续安装，单击“下一步”。 单击“下一步”继续安装 点击“关闭”， 安装完成。 电脑桌面会生成“办税平台”的快捷方式。点击快捷方式，则进入大连市地方税务局纳税端办税平台大厅。 系统登录 系统登录 系统登录 业务简述：纳税人通过本功能模块，登录纳税端办税平台大厅系统。 1、岗位权限：纳税人 2、功能入口：程序启动快捷方式 3、操作步骤： 系统安装完成之后，会自动生成一个登录用的快捷方式。双击该快捷方式，进入用户登录画面。 已办理税务登记纳税人可凭“纳税人识别号、密码”（默认密码8个8，为纳税人的数据安全起见，首次使用时请更改登录密码）登录大连市地方税务局纳税端办税平台。 进入业务大厅配置页面。 此时系统正处于初始化配置，下载更新系统阶段，会等待一段时间后，系统会自动进入业务大厅。初次登录该系统的纳税人，可能会等待三分钟左右的时间。 数据校验及功能约束： 无特殊数据校验。 涉税申报-财务报表申报 正常申报 业务简述：属于财务会计报表报送范围内的纳税人，通过本功能录入、保存、提交应向地方税务机关报送的各类财务会计报表。 1、岗位权限：纳税人 2、功能入口：『涉税申报』(『财务报表』(『财务报表申报』(『申报』。 3、操作步骤： 1）依次点击【涉税申报】、【财务报表】、【财务报表申报】按钮，系统显示申报主页面。 数据校验及功能约束： 无。 2）点击申报按钮，系统弹出企业会计准则选择或确认页面。 说明：对于银行业、保险业、证券业、担保业纳税人，系统弹出的自认定会计准则类型和报表类型选择框由系统根据纳税人的基础信息自动锁定为企业会计准则类，纳税人只需点击“确定”按钮即可进行下一步申报操作。 说明：对于非金融和担保业的纳税人，在进行下一步申报操作前应选择本企业实际执行的企业会计准则类型，系统按照选择结果自动显示出相应类别的财务报表表样，并提供查看功能。 点击“确定”按钮时，系统提示报表类型一经选定，同一会计年度不允许发生变更。 说明：纳税人选择完毕会计准则及相应的报表类别后，系统按照当前日期自动显示出当期可以正常申报的各类财务报表。比如当前日期为2014年4月1日，则系统显示资产负债表季（月）报和利润表季（月）报；如果当前日期为2015年1月1日，则系统显示资产负债表季（月）报、利润表季（月）报、资产负债季表年报、利润表年报、现金流量表年报、所有者权益变动表年报（或小企业会计准则报表附注）。 3）点击“申报”按钮，可进入报表数据录入画面。 说明：报表数据可以手工录入，也可以从EXCEL电子表格文件中复制数据进行粘贴操作。在数据未全部录入前，可以点击“保存”按钮进行临时保存，事后继续录入。 说明：各类财务会计报表中均设有大量的表内数据逻辑关系。当纳税人录入的数据不满足其中任何一项时，系统均提示不满足的条件，直至所有数据逻辑关系满足后，报表才允许提交。 点击填表说明，可以查看当前报表的表内数据逻辑关系和注意事项说明。 说明：处于“保存”状态的财务报表可以删除报表或继续录入数据，但处于“已申报”状态的报表则为生效报表，不允许删除和修改。纳税人需要更改已提交报表数据的，应该进行重新申报或补充申报。 说明：在同一申报期内，纳税人可以对已申报过的财务会计报表进行重新申报。点击“申报”按钮时，系统将显示一张空表，并提示纳税人“您已经申报过了，是否进行重新申报请慎重选择”。如果纳税人选择“否”，则原已申报的报表数据依然有效，如果选择“是”，则系统以重新录入的报表数据为有效数据。 说明：纳税人可以在申报当期将已保存或已提交的财务报表打印出来，纸张大小为标准A4纸型。 数据校验及功能约束： 不属于地税机关认定的财务会计报表报送范围内的纳税人，点击申报按钮时，系统提示“您不属于申报财务会计报表的纳税人范围”，该纳税人不需报送财务会计报表，申报流程终止。 补充申报 业务简述：属于财务会计报表报送范围内的纳税人，通过本功能补充录入、保存