第10章上商业银行风险管理.ppt

第10章 商业银行风险管理 内容介绍： 商业银行风险概述 商业银行风险管理概述 利率风险管理 贷款风险管理 流动性风险管理 10.1商业银行风险概述 商业银行风险的概念 商业银行风险的成因 商业银行风险的类别 10.2商业银行风险管理概述 商业银行风险管理的概念 商业银行风险管理理论的产生和发展 商业银行风险管理的特点 商业银行风险管理的目标 商业银行风险管理的原则 商业银行风险管理的步骤 10.2商业银行风险管理概述 商业银行风险管理的步骤 风险识别 财务报表分析法 风险树搜寻法 德尔菲法 筛选-监测-诊断法 风险估计 风险处理 10.2商业银行风险管理概述 风险估计 敏感性 波动性 在险价值（VAR） 风险处理 风险预防 风险规避 风险分散 风险转嫁 风险抑制 风险补偿 10.3 利率风险管理 10.3.1 利率风险的概念 利率风险: 是指由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险，具体来说就是指由于市场利率波动造成商业银行持有资产的资本损失和对银行利息收支的净差额产生影响的金融风险。 如果一家银行的贷款期限长于存款期限，即借短贷长，那么该银行市场价值的变动将和市场利率变动方向相反；反之，如果一家银行借长贷短，即贷款期限短于存款期限，那么银行市值的变动和利率的变动方向一致。 10.3 利率风险管理 10.3.2?产生利率风险的几点因素 除了银行自身的存贷结构之外，以下因素也会引起市场利率波动,给商业银行带来利率风险. 宏观经济环境； 央行的政策； 价格水平； 股票和债券市场； 国际经济形势。 10.3 利率风险管理 10.3.3 利率风险管理 1. 资金缺口管理（利率敏感性缺口管理） 当市场利率发生变化时，并非所有的资产和负债都会受到影响，在分析商业银行的利率风险时，我们应该考虑的是那些对利率变化非常敏感的资产和负债，即利率敏感性资金。只有它们才会对银行的利率风险产生巨大影响。 资金缺口管理是指银行根据对利率波动趋势的预测，主动利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同的阶段运用不同的缺口策略以获取更高的收益。 衡量资产负债利率敏感程度的一些指标 （1）资金缺口　　 利率敏感性资金: 又称浮动利率或可变利率资金，包括两部分：利率敏感资产和利率敏感负债。 利率敏感资产和利率敏感负债: 是指那些在一定时限内（考察期内）到期的或需要重新确定利率的资产和负债,即市场利率的变动会使其利率也随之变动的资产或负债。而这类资产和负债的差额便被定义为资金缺口。 资金缺口=利率敏感资产-利率敏感负债 资金缺口用于衡量银行净利息收入（即利息总收入和总支出之间的差额）对市场利率的敏感程度。 资金缺口有正缺口、负缺口和零缺口。 正缺口：利率敏感资产大于利率敏感负债。 负缺口：利率敏感资产小于利率敏感负债。 零缺口：利率敏感资产等于利率敏感负债。 资金缺口是一个与时间长短相关的概念。缺口数值的大小与正负都依赖于计划期的长短，这是因为资产或负债的利率调整期限决定了利率调整是否与计划期内利率相关。 一般而言，银行的资金缺口绝对值越大，银行所承受的利率风险也就越大（无论是正缺口还是负缺口），如果银行能够准确预测利率走势的话，银行可利用较大资金缺口赚取较大的利息收入；但如果银行经营管理人员预测失误，较大的资金缺口也会导致巨额的利息损失。 （2） 利率敏感比率指标 利率敏感比率为利率敏感资产与利率敏感负债之比，即：利率敏感比率=利率敏感资产÷利率敏感负债 利率敏感资产大于利率敏感负债时，该比率大于1；反之小于1。 利率敏感比率和资金缺口之间的关系是： 当利率敏感比率大于1时，资金缺口为正值； 当利率敏感比率小于1时，资金缺口为负值； 当利率敏感比率等于1时，资金缺口为零。 利率敏感比率和资金缺口之间的区别： 资金缺口表示了利率敏感资产和利率敏感负债之间绝对量的差额，而利率敏感比率则反映了它们之间相对量的大小。 比如，当利率敏感比率接近于1时，银行经营管理人员仅知道利率敏感资产与利率敏感负债相当接近，但它们之间的差额是多少并不知道，而资金缺口则准确反映了银行资金利率缺口部分的大小。 表10—1 资金缺口、利率敏感比率、利率变动与银行净利息收入变动之间的关系 资金缺口管理策略 从理论上来说，银行经营管理人员可以运用缺口管理来实现计划的净利息收入，即根据预测的利率变动，通过调整资产和负债的结构、数量和期限，保持一定的资金正缺口或负缺口。 假设银行有能力预测市场利率波动的趋势，而且预测是较准确的，那么在不同的阶段运用不同的缺口策略，就可以使银行获取更高的收益率。 如果银行难以准确地预测利率走势，采取零缺口资金配置策略显得更为安全。 资金缺口管理在实际操作中存在的问题： 选择什么样的计划期。 预测利率在计划期内的走