货币银行学 - 第三章 商业银行.ppt

3.4 商业银行的中间业务 七、银行卡业务 信用卡 支票卡 记账卡 智能卡 第3章 　商业银行 八、表外业务： 是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产和负债总额的业务经营活动。 3.4 商业银行的中间业务 表外业务有狭义和广义之分：狭义的表外业务是指有风险且未列入资产负债表中的金融活动；广义的表外业务是指除了狭义的表外业务之外还包括结算、代理、咨询等无风险的金融服务活动。我们常说的银行三大业务之一的中间业务，就属于广义表外业务的范畴。 第3章 　商业银行 八、表外业务 表外业务是从资产负债业务中衍生出来的 3.4 商业银行的中间业务 第3章 　商业银行 表外业务一词的出现并非是因为所有银行业务可分为表内、表外两块，而是针对银行业务有从表内向表外转移这一现实趋势提出的。 表外业务也可称为或有资产、或有负债。表类表外业务可以相互转化。 《巴塞尔协议》所定义的表外业务是指狭义的表外业务。 3.4 商业银行的中间业务 第3章 　商业银行 主要的表外业务种类： 贷款承诺 备有信用证 贷款销售 金融衍生产品： 期权、期货、远期、掉期互换等 20 第3章 　商业银行 3.5 商业银行资产负债管理 1.安全性 2.流动性 3.盈利性 “三性原则” 3.5.1 商业银行管理的一般原则 21 第3章 　商业银行 3.5.2 商业银行的资本管理 资本金是银行的股东投入的货币或者保留在银行的收益。是银行最基本的资金来源。是商业银行建立并开展经营活动的前提和基础。 一、商业银行资本金的职能 保护职能：商业银行安全经营维护信誉的最后屏障。 营业职能：保障商业银行正常开业和经营的前提和基础。 管理职能：通过对最低限额和构成的规定，控制商业银行的扩张能力和提高抗风险能力。 22 第3章 　商业银行 3.5.2 商业银行的资本管理 二、商业银行资本金的构成 根据巴塞尔协议的规定，商业银行资本金必须包括以下两个部分并且应该达到风险资产的8%，其中核心资本应达到其50%。附属资本不能超过核心资本的100%。 核心资本：由实收资本、资本公积、盈余积累和未分配利润等四个方面构成。是资本金中最重要的组成部分。 附属资本：由非公开储备、重估资本、各种准备 金、债务股本和次级长期债券等五个部分组成。 3.5.2 商业银行的资本管理 第3章 　商业银行 三、商业银行对资本金的管理 商业银行对资本金的管理应该遵循以下原则： 商业银行资本金管理 集中原则 保全原则 增值原则 流动原则 充足原则 配比原则 第3章 　商业银行 四、《巴塞尔协议》 3.5.2 商业银行的资本管理 《巴塞尔协议》是国际银行业的一种联合协议监管。该协议也泛指国际清算银行各成员国达成的一系列重要协议。主要有下面三个协议 1988年7月的巴塞尔协议 1997年9月的巴塞尔协议 2004年4月的巴塞尔协议 3.5.3 商业银行的资产负债管理 第3章 　商业银行 1、 商业银行的资产负债管理理论的发展历史：主要经历了三个阶段 一、资产管理理论阶段 商业贷款理论 转移理论 预期收入理论 资产管理理论的三个发展阶段 这种理论以银行资产的流动性和安全性作为经营管理的重点。即银行的负债决定了银行的资产运用。银行的流动性和安全性都是通过合理安排资产的配置获得的。 第3章 　商业银行 3.5.3 商业银行的资产负债管理 二、负债管理理论 （一）负债管理理论成因分析： 第一，追求高额利润的内在动力和市场激烈竞争的外在压力。 第二，经济的发展，资金需求的上升，迫切需要银行为社会提供更多的资金。 第三，银行管理制度的限制，严重的通货膨胀，存款利息在吸引资金方面的吸引力越来越小，竞争力下降。 第四，存款保险制度的建立与发展，进一步增强了银行家的冒险精神，刺激了负债经营的发展。 3.5.3 商业银行的资产负债管理 二、负债管理理论 第3章 　商业银行 该理论认为：商业银行在保证流动性方面，没有必要完全依赖建立分层次的流动性的储备资产的方式。一旦商业银行需要周转资金，完全可以向外举债。该理论的主要特征表现在以下方面： 第一、以负债作为保证商业银行流动性的经营重点。 第二、主动负债是该理论的重要方法。 第三、负债经营是实现商业银行流动性和盈利性均衡的工具。 （二） 负债管理理论基本内容： 1、为银行加强经营管理、保证流动性方面提供了新的方法和理论，较好的解决了流动性与盈利性之间的矛盾； 2、为银行扩大信贷规模、增加贷款投放创造了条件； 3、由于主动负债增强了银行的资金实力，因而也就增强了银行的市场竞争力，扩大了市场影响力，商业银