集团：年度计划与预算模板-2013.pptx

集团2013年度经营计划与财务预算汇报模板Annual Business Plan Financial Budget Report Template2012年预算执行情况回顾与年度目标重估公司未来5年战略规划要点2013年度经营计划与财务预算2012年主要预算指标1-9月执行情况回顾与年度目标重估注：此页为模板，请对主要预算指标（包括收入、净利润、经营型现金流、净资产等）的执行情况进行分析，分析原因请用文字加以说明收入（万元）原因分析市场因素公司自身因素其他特殊因素相应的对策1-9月份净利润（万元）原因分析市场因素公司自身因素其他特殊因素相应的对策1-9月份分板块业绩构成收入净利润经营性现金流量实际值同比预算完成率实际值同比预算完成率实际值同比预算完成率业务板块一业务板块二业务板块三2012年1~9月非财务类工作目标总结与回顾工作目标年度目标实际执行情况总结与回顾2012年1-9月团队建设工作总结与回顾组织架构调整关键人才引进薪酬与激励政策2012年预算执行情况回顾与年度目标重估公司未来5年战略规划要点2013年度经营计划与财务预算行业发展状况概述行业过去5年市场容量情况和未来五年的预期CAGR = 20%CAGR = 12%行业特点和主要驱动原因分析市场、政策、技术等行业内主要竞争对手/重点对标企业的情况收入情况盈利情况主要优势经营特点本企业SWOT分析优势 劣势 SW机遇 风险 OT愿景与目标愿景目标 使命本企业主要定位在哪些领域竞争？我们要建立的优势是什么？我们对标企业是谁？企业定位 行业地位目标3-5年目标：8-10年目标：愿景目标：3-5年财务目标：主营业务收入：利润：现金流：ROA与ROE：市值…目标 主要战略举措主要职能主要战略举措研发生产制造市场营销财务与融资内控管理人力资源投资与并购5年财务预测主要举措123CAGR=CAGR=CAGR=主要举措123CAGR=5年财务预测主要举措123CAGR=CAGR=CAGR=主要举措123CAGR=5年财务预测主要驱动因素123主要驱动因素1235年财务预测前3年回顾未来5年预测20092010201120122013201420152016营业收入（万元） 增长率%净利润（万元） 增长率%净利润率经营性现金流（万元）净资产（万元）净资产回报率%2012年预算执行情况回顾与年度目标重估公司未来5年战略规划要点2013年度经营计划与财务预算主要内容：主要内容1. 本企业战略规划的第一年目标概述战略规划第一年目标经营计划及预算前提假设2. 对标企业与竞争对手分析3. 主要经营业绩指标与相关工作计划，如：销售额目标与营销计划成本控制目标与相关计划财务费用控制目标与相关计划4. 工作计划落实：组织架构、责任部门、人力资源与其它投入资源预算公司组织架构与各部门工作目标人力资源与其它投入资源预算 4. 影响经营计划目标完成的主要风险，发生可能性，影响程度和防范举措5. 详细的财务预算计划 损益表 资产负债表 现金流量表 费用预算 投资及投资收益预算 固定资产预算 贷款规模预算1.本企业战略规划第一年目标概述2013年具体业绩目标2013年重点工作目标财务目标：举例 净利润 销售额 经营净现金流量 ROE非财务目标：举例 市场份额 新产品开发 管理团队与人力资源建设首要目标第二目标第三目标经营计划与预算前提假设包括市场增长、价格、汇率等问题的假设2、对标企业与竞争对手分析—对标企业分析主要对标企业 分析重点：概况、商业模式、对公司的启示2、对标企业与竞争对手分析—竞争对手分析主要竞争对手 分析重点：概况、近年业绩、主要竞争举措、我们的应对措施3.主要经营业绩指标及工作计划—主要财务指标主要财务目标预算指标2013年预算值2012年预算值2012年重估值增长率%3、主要经营指标与工作计划—年度工作目标（非财务指标）概述年度其它经营管理工作目标3. 为实现业绩目标需采取的主要工作计划要点举例：营销计划产品开发计划固定资产投资计划投资购并计划管理体系建设计划信息化工作计划管理团队与人力资源建设计划4、工作计划落实：组织架构公司组织架构图：各部门工作目标与人员编制、预算部门名称2013年主要工作目标2012年编制2013年编制部门预算影响经营计划目标完成的主要风险，发生可能性，影响程度和防范举措可能的对策主要风险及可能性6.经营/预算计划主要表格主要表格辅助表格固定资产预算表资金需求预算表投资和投资收益预算表现金流量表资产状况预算表资产负债表财务费用预算表损益表管理费用预算表12预算12预计2013预算按项目的财务预算表销售收入- 销售成本销售毛利- 经营费用+ 其他利润/收入- 管理费用- 财务费用税前利润- 所得税 净利润重要项目营业额、收入预算细表营业额/收入预算表经营项目