中油财务公司资金集中管理.doc

中油财务公司资金集中管理 第3章中油财务公司资金集中管理现状和存在的问题 3.1中油财务公司概况 3.1.1中油财务公司的简介 中油财务有限责任公司是由中国石油天然气集团公司发起组建，经中国人民银行批 准，于1995年12月18日正式成立的非银行金融机构。公司共有股东单位35家，注册 资本30亿人民币。公司实行董事会领导下的总裁负责制，是我国最大的财务公司之一， 经营多种本外币金融业务[32]。作为集团公司内部最先设立的金融机构，公司坚持“依托 集团，服务集团，奉献集团”的宗旨，充分发挥集团公司结算平台、筹融资平台、资金 管理平台功能，集聚闲散资金，降低筹资成本，提高资金运作效率和效益，为中国石油 产业的发展提供了金融服务与支持。公司总部设有10个职能部门，在大庆、沈阳、吉 林、西安等地分别设立了4家分公司和全国61家业务受理处，服务网络覆盖集团公司 石油天然气勘探开发、炼油化工、管道运输、油气炼化产品销售、石油工程技术服务等 各个领域，为400多家成员客户提供了广泛的金融产品和服务。站在新的历史起点，中 油财务公司以科学发展观为指导，全面提升金融服务质量和水平，加快推进一流企业建 设步伐，为集团公司建设综合性国际能源公司提供更强有力的金融服务与支持。 3.1.2中油财务公司的发展历程 中油财务有限责任公司（以下简称“中油财务公司”）最高权利机构是股东会， 实行董事会领导下的总经理负责制。为拓展业务，中油财务公司于1999年至2000年期 间分别设立了大庆分公司、沈阳分公司、吉林分公司、西安分公司等四个分支机构，2008 年3月又设立了香港分公司，这期间又围绕公司总部和四个分支机构设立了35个业务 受理处。财务公司多年来稳健经营，资产规模及利润额不断增长，目前均居国内同行业 的首位。 作为企业集团财务公司，中油财务公司可以开展2004年9月发布实施的《企业集 团财务公司管理办法》规定范围内的全部业务。其业务主要有以下五方面，即结算业务、 信贷业务、投资业务、国际业务和咨询服务。目前公司和意大利忠利保险公司共同投资 成立中意人寿保险有限公司和中意财产保险有限公司，公司均持有它们50%的股份。同 时，为实现境外资金结算与管理，2008年3月，经中国银行业监督管理委员会批准，中 油财务公司在香港设立了首家跨越大陆地域分支机构。咨询服务主要是为成员单位办理 财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询。2008年至2009年，配合集团公司“走出去” 战略，公司先后在香港、迪拜设立2家境外子公司，为境外成员企业提供跨境金融服务。15 资金集中管理业务是一项综合性业务，同时涉及结算、信贷、投资、国际业务等多 个金融业务领域，要求其具有先进的支付结算手段、账户管理手段及产品开发能力，多 元的融资和投资渠道，能够根据客户的要求提供相应的资金管理方案。为提高综合业务 水平，中油财务公司从2001年起陆续投资数千万人民币进行信息化建设，并在2003年 实现ORACLE财务系统、电子商务系统正式运行。目前，中油财务公司的电子商务系 统和股份公司的财务系统已经实现对接，账务处理全面实现自动化。中油财务公司还投 资开发了“客户网上金融系统”，针对客户要求提供专业化的金融服务平台和便捷的信 息反馈渠道，方便客户进行及时的资金划拨和信息查询。中油财务公司还建立了通过 Internet公用网络安全地对公司内部网络进行远程访问的VPN虚拟专用网络，实现了公 司网络的多元化，并作为公司专线的备用线，当公司总部和办事处DDN专线出现故障 时，可以紧急启动VPN代替专线，保障各项业务不受影响。 3.2中油财务公司资金集中管理的现状 本文主要从资金集中管理的定位，业务和风险管理三方面来分析中油财务公司资金 集中管理的现状。 3.2.1资金集中管理的定位 中油财务公司的发展定位契合了监管部门对财务公司发展方向的指导，资金管理业 务的核心地位已得到确立。中油财务公司所依托的石油产业的特点是，油气资本总量巨 大，利润丰厚，随着国际市场油价的波动，资金存量变化大，充分显示了资金集中管理 的重要性。此外我国国内的石油资源储量有限，石油资本向海外扩张成为必然，对境外 资金集中管理的要求也很迫切。而集团公司目前的资金管理虽然已相对完善，但中油财 务公司在加强为集团资金管理服务方面还有很大的发展空间和完善余地，资金管理服务 这一主业仍需进一步成熟起来。针对集团资金集中管理的需要及财务公司自身发展的要 求，财务公司目前资金集中管理业务的定位为：逐步确立资金集中管理在公司业务中的 核心地位，以集团公司油气资本管理为服务对象，为集团提供总部层面的资金集中管理； 针对集团资金集中管理的需要，为集团设计并提供资金划拨及归集等集中管理方案，并 通过资金管理系统及网上金融服务系统的建设保证集中管理方案的有